寿险精算第七讲 总保费与修正准备金.ppt

第五章 05总保费与修正准备金 §5.1 总保费厘定原理 总保费（也称毛保费），是保险人向投保人实际收取的保费，其中不但包含保险给付的成本，也包含保险经营的费用以及合理的利润。 附加保费：平衡保险经营费用并给保险人带来合理利润的这部分保费称为附加保费。 5.1.1 费用的分类与分配 保险公司费用的分类： 一、运用保险资金面发生的费用 例如，员工工资、场地租金、设备费用，其他的服务费及需缴纳的税金竺。这一类费用称为投资费用。一般在投资收入中扣除，下面不再分析投资费用。 二、保险费用 因保险业务而发生的费用，称为保险费用。 表5.1.1 寿险公司可能采用的费用分类制度 表5.1.2 保险费用分配表 5.1.2 总保费的计算 总保费的计算也是基于精算等价原理,即 总保费的计算现值=保险给付的精算现值+保险费用的精算现值 例5.1.1 年龄x 岁的人购买一张保额为50000的终身寿险保单,保费与保险金的支付方式为半连续型,如果费用的分配如表5.1.2所示,试用精算等价原理推导其年缴总保费公式. 解: 理赔费用与保险给付的精算现值为: 设年缴总保费为G,初年度费用的精算现值为 40.5+250+0.87G 续年度费用的精算现值为 例5.1.1解续 根据精算等价原理,得 解出G,得 如果每份保单都用这种方法来计算保费,很不方便.实际上,寿险公司先是将保险费率计算出来列成表,即费率表,再根据被保险人的年龄,找出相应的费率,用保额乘上这个费率,得到应缴的保费. 下面将讨论保险费率的计算问题. 保单费用 毛保费构成公式 下面给出毛保费构成公式 解释 G(b)：保险金额为b元的毛保费 a：保险成本中与保险金额相关的部分，其中纯保费是它的主要部分 c：每份保单分摊的费用，即单位保单费用。 f：与毛保费数额相关的费用在毛保费中所占比例。 费率函数 费率函数的定义 ： 由此可以看出,费率随保额的增加而变小. 如果每一不同的保额都算出相应的费率,这不切合实际. 通常采用两种办法解决这个问题 保单费率的实际算法 1. 分级费率法 把保单根据保额分成若干等级,在每一等级内,根据保额的分布求出保额平均值 作为该等级内所有保单的费率,则在该等级内的保费计算公式为: 如果 ，近似总保费等于真实总保费。 如果 ，近似总保费高于真实总保费。 如果 ，近似总保费低于真实总保费。 保单费率的实际算法 2. 保单费附加法 把式(5.1.2) 改写成 这里 而总保率可由下式计算: 这里， 是没有考虑保单费用时的费率, 称为保单费。 我们可以先算出不包含保单费用的费率,将所要求的保额乘上这个费率,再加上不变的保单费便得到应缴保费.这各方法称为保单费附加法. 例子 例5.1.3 一种年缴保费的终身寿险保单的费用分配如下表达式. 试用保单费用附加法导出年缴保费计算公式. 解: 以 记不考虑保单费用的保费,则有 根据平衡原理 §5.2 总保费准备金 5.2.1 总保费准备金的计算 总保费准备金，是包含费用的准备金。其计算原理与纯保费 准备金相同.根据过去法,有 总保费准备金=过去总保费收入的精算积累值- 过去保险给付 与费用的精算现值 根据未来法,有 总保费准备金= 未来保险给付与费用支出的精算现值 - 未来总保费 收入的精算现值 包含费用的损失变量 包含费用的损失变量= 未来保险给付与费用支出的现值 - 保费总保费 收入的精算现值 例子 例5.2.1 一份保额为100000元的30 岁签订的生死两全保险保单,保险期为30年,缴费期为20年.设年缴