信用的产生和发展.pptVIP

学习是通向理想的坦途 第二章* 第三节 信用工具 六出票日期 七出票人签章。 未记载以上事项之一的，汇票无效。 汇票的分类： 银行汇票和商业汇票 商业汇票往往是在赊销交易中，赊销方先提示赊购方汇票要求其承兑，承兑可以是商业信用也可以是银行信用。 学习是通向理想的坦途 第二章* 第三节 信用工具 汇票 出票人即购货单位 收款人或持票人 申请人开户银行 出票人或付款人 收款人或持票人 开户银行 代理付款人 1申请 承兑 2承 兑 3交付汇票 4提示 汇票 6代理 付款人 入帐 7银行之间清算 资金 5交存 票款 出票 学习是通向理想的坦途 第二章* 第三节 信用工具 支票： 是指银行活期存款人通知银行在其存款额度内或在约定的透支额度内，无条件支付一定金额给持票人或指定人的书面凭证。 支票具有三个当事人：出票人、付款人、收款人 支票必须记载以下事项： 一表明支票的字样 二无条件支付的委托 三确定的金额 四付款人姓名 五出票日期 六出票人签章 未记载以上事项之一的，支票无效。 学习是通向理想的坦途 第二章* 第三节 信用工具 支票流转程序借记型 出票人 收款人或持票人 存款人开户银行 付款人 收款人或持票人 开户银行 足额 存款 1出票 2送交 支票 3银行之间清算 资金 学习是通向理想的坦途 第二章* 第三节 信用工具 支票流转程序贷记型 出票人 收款人或持票人 存款人开户银行 付款人 收款人或持票人 开户银行 1提示 支票 付款 3收妥 入帐 通知 收款人 2银行之间清算 资金 学习是通向理想的坦途 第二章* 第三节 信用工具 支票的类型： 1记名支票：即在支票上指明支票的收款人。 2不记名支票：即不规定支票的收款人，凭票付款。 3保付支票：即由开户银行在支票上盖章，保证到期支付。 4划线支票：即在支票上划两道平行线，表示本支票只能转入收款人的帐户中，不能兑现。 5旅行支票：由银行签发，供旅行者去外地使用的定额支票。 学习是通向理想的坦途 第二章* 4、社会信用和股份信用工具 股票——按股份制形式组织起来的企业、筹集自有资金而发行、代表企业管理权力、并给持有人带来收益的、所有权证书。 股票持有者可以将股票转让给他人，但是无权向企业要求退股。 公司债券：是股份制企业、筹措资金而发行的、一种债权证书。 持券人每年可以依票面规定的利率从企业取得固定利息，到期时企业应向持券人偿还本金。 学习是通向理想的坦途 第二章* 三、信用风险与危机 1.信用风险 credit risk 2.信用危机 credit crisis 信用风险的大小与信用种类和信用条件密切相关。 银行自身过度增加信用和信用管理不善，个别银行发生支付困难而导致整个金融体系发生危机的情况 经济危机而导致信用危机，当发生时，大量商品积压，大批企业因资金周转不灵难以偿还债务，导致信用崩溃。 授信者在信用活动中提供信用的本金与收益遭受损失的可能性程度。 信用过度扩张，引发通货膨胀和经济动荡，进而影响信用体系的信誉，导致其各环节发生崩溃的现象。 学习是通向理想的坦途 第二章* 3.信用风险的类型 ①违约风险 债务人由于种种原因不能按期还本付息，不履行债务契约的风险。借款人经营风险越大，信用风险越大，风险的高低与收益高低正相关 ②市场风险 利率波动造成证券价格下跌的风险。 市场利率上涨导致债券价格下跌。期限长，对利率波动敏感，市场风险越大。 ③收入风险 实际收入低于预期收入的风险。 ④购买力风险 未预期的高通胀所带来的风险。实际通胀率高于预期，无论是获得利息还是收回本金时所具有的购买力都会低于最初投资时预期。 学习是通向理想的坦途 第二章* 4.信用危机表现 银行信用危机 ①存款人从银行大量提取存款。 ②银行资金呆滞。 ③大批借款人破产导致强制性清理部分银行信用。 ④借贷资金极其缺乏和利率急剧提高。 ⑤大批银行相继倒闭。 证券市场危机 ①有价证券行市急剧跌落。 ②有价证券发行量锐减。 货币流通危机 ①出现货币饥荒。大量存款变现困难。 ②对黄金的需求激增。 学习是通向理想的坦途 第二章* 5.避免风险原则 ①对称原则。资产与负债的偿还期应保持高度的对称关系，无论资产还是负债都要有适当的期限构成。 ②资产分散原则。投资时，应注意选择多种类型的证券和放款，尽量避免将资金集中于某种证券或某种放款。 ③信用保证原则。要求受信人以相应的有价证券或实物资产作为抵押或者由第三者承诺在受信人不能清偿债务时承担履约的责任。 不要将鸡蛋放在一个篮子里 第二章* 第三节 利息和利率 学习是通向理想的坦途 第二章* 一、利息的本质 1、利息interest ：信用活动过程中，债务人支付给债权人的超过本金的部分，它是本金之外的增加额。 2、利息的本质 通胀补偿 违约风险补偿 流动性补偿 时间补偿 3、利息的