wjnsh03-中国信合2006.1监事会：武进农商行的“检察局”.docVIP

监事会：武进农商行的“检察局” 陆玉华 张建明 2005年以来，江苏武进农商行监事会紧紧围绕“决策、执行、监督”三权分设的制衡机制，以业务经营为中心，以防范风险为主线，按照“监督不插手、规范不约束”的原则，依法履行监督职能，在促进武进农商行规范经营、稳健发展的同时，不断推进监事会自身工作机制建设。 完善机制 规范运作 合规有效监督 加强监事会自身监督机制的建设。他们以完善监事会的运行机制为切入点，围绕不断强化监事会的监督职能，建立和健全监事会的运营机制和制度规范。2005年召开了5次监事会会议、4次审计委员会会议，制定了《江苏武进农村商业银行股份有限公司监事会议事规则》、《江苏武进农村商业银行股份有限公司监事会审计委员会工作规程》，审议董事会和行长室提交的决策、经营方面的规划、制度、规程、办法等17项议案，审议外聘审计机构和内部稽核审计部关于农商行经营情况、案件专项治理情况、最大十户贷款运营、财务活动分析等11项议题，在建立起科学高效的监事会运营机制和制度规范的前提下，有效地发挥了监事会的监督制衡职能。 依托“三长”联席会议制度，强化信息沟通。在农商行重大问题的决策上，实施以董事会、监事会、行长办公会为运行基础，以董事长、行长、监事长为运行纽带的联席会议制度，加大决策磋商力度，以广泛、充分的沟通来确保重大决策科学、透明；在日常的经营管理中，严格按照现代企业制度的要求，执行决策权、经营权和监督权的“三权”分设机制，监事长列席或派员列席管理层的贷款审批委员会、采购审批委员会、资产处理委员会和稽核监督委员会已成惯例，做到“分工不分家、监督不旁观、参与不干预、互补不拆台”。 发挥审计委员会的“独立、公正、专业”的监督职能。2005年初，为了确保农商行当年工作目标的顺利实现，进一步强化内外部审计的监控力度，促进内控制度建设，提高审计监督工作的质量和效率，审计委员会及时制定了2005年度审计监督工作计划，进一步强化了审计委员会对管理层稽核部门的指导职能，使监事会监督职能的行使更加具体化，并为管理层的内部监管与外部监督的衔接搭建了沟通的桥梁，逐步形成了管理层监管与监事会监督对经营风险的双层防范和规范运行的监控机制。 找准角度 改进方式 科学规范监督 加强内控制度建设，规范监督工作程序。武进农商行监事会积极参与和协助董事会、行长室制定武进农商行《授信工作实施细则》、《信贷管理暂行办法》、《信贷业务暂行规程》、《签发银行承兑汇票(暂行)办法》、《不良资产责任追究实施细则》以及《2005年稽核监督工作指导意见》等一系列规章制度和业务操作规程，进一步规范了农商行的经营行为，强化了行总部的统一管理，也为监事会更好地实施监督提供了依据和基础。也正是这些切合实际的管理制度、环环相扣的内控体系，促进了武进农商行的稳步发展。 监事长列席董事会、管理层的议事会议。一是列席董事会会议，对农商行的重大决策过程实施监督；二是列席行长办公会和管理层各专门委员会的议事会议，对农商行经营管理的重大审批事项进行现场监督。监事会一直注意工作方式，不干预董事会、行长室的经营决策和经营管理活动，必要的提案或提示都是通过正常渠道，相互探讨研究解决的。这使得董事会、行长室、监事会团结一心，目标一致。 参与经营管理中重点、热点、难点问题的监督。一是参与抵债资产、自有资产处理的审批、出售环节的监督，防范操作中的道德风险；如对于车辆改革、抵债资产的拍卖、自有资产的出售，监事长或监事会成员都是全程参与各项流程。二是参与大宗物品采购、基建装潢等重大事项的监督，如ATM机具的采购，总行、支行门面装修改造等监事长都是亲临现场查验，并通过规范操作程序来实现对购进物品质量验收的监督；三是参与资产拍卖、业务外包的招标、投标等热点环节的监督，与拍卖公司、招投标机构签订责任状，确保这些操作程序公开、公正、公平。四是全程参与大额贷款的调查、审批、发放的监督。 加强联系 优势互补 实施立体监督 脚踏实地抓防范，千方百计保安全，全力推进案件专项治理工作。在案件专项治理活动中，监事会紧紧围绕“抓住防事故、防案件、防风险这个重点不放，抓住安全教育这个关键不放，抓住规章制度落实这个基础不放，抓住整改提高这个目标不放”的主题，对于专项治理中暴露出来的财务、信贷和不良资产处置等方面的违规违纪行为，及时界定责任、督促落实处罚，目前已累计处罚160余人、处罚金额达500多万元，并对11名责任人给予行政处罚。通过维护制度的严肃性，提高了员工对制度的执行意识，从而推动武进农商行形成全员防范经营风险的监控局面。 引进外部审计监督，加大监督工作透明度。由于受专业业务、技术水平的限制，完全依靠内部监督已很难将经营风险控制在最小范围内。因此，他们除了接受金融监管部门、省联社的正常监管、检查、指导、督促外，还引进外