基础会计综合模拟实训（第三版）（李占国）银行存款日记账.docVIP

银行存款日记账 日期 凭证字号 摘要 借方 贷方 余额 月初余额 8 607 400 1 收1 销售 514 800 2 付 1 代垫销售运费——应收账款——红星商场 2 220 3 付2 购进小麦粉 179 610 4 付3 代垫销售运费——应收票据——欢喜食品店 2 220 4 付4 偿还欠河东鸡场——电汇凭证——应付账款 234 000 4 付5 购进包装物 374 400 5 付6 支付展销摊位费 5 300 5 付7 偿还欠永济面粉厂货款——应付账款 190 000 6 收2 收到光华商场欠款—托收凭证（收款通知）——应收账款 341 520 7 付8 代垫销售运费——预收账款——莲花超市 3 330 7 付9 支付商标印刷费 5 850 7 付10 购进不需安装的设备 214 920 8 付11 代垫销售运费——应收账款——光华商场 3 885 8 付12 从银行提现，备发工资 1 460 000 8 付14 预付国立鸡场货款 160 000 9 收3 收到欢喜食品店欠款—托收凭证（收款通知）——应收票据 583 400 9 付15 缴纳上月各种税金 661 000 10 付16 送存销货款现金 101 790 10 收5 收到莲花超市预付货款