上理工201481号介绍.PDFVIP

上理工 „2014 ‟81 号 校内各部门： 现将《上海理工大学审计整改工作实施办法》印发给你 们，请认真按照执行。 上海理工大学 2014 年6 月23 日 — 1 — 第一章 总则 第一条 为了强化我校审计整改工作，建立健全审计整 改工作制度，切实提高审计整改的质量和效果，根据《教育 系统内部审计工作规定》（2004 年教育部第17 号令）、《关 于进一步建立健全审计整改工作制度的实施意见》（沪府发 „2014‟2 号）和《上海理工大学内部审计工作实施办法》 （上理工„2013‟32 号）, 结合我校实际情况，制定本办法。 第二条 审计整改工作由“上海理工大学审计整改领导 小组”（上理工委„2012‟41 号，以下简称“整改领导小组”） 全面领导，由“上海理工大学审计整改工作小组”（上理工 „2013‟32 号，以下简称“整改工作小组”）全权负责，由 学校审计处具体执行。 第三条 审计处负责联络和召集召开整改工作小组会 议，整改工作小组就审计发现的问题，整改工作的重点难点 及整改责任的落实等问题进行集体讨论决策。整改工作小组 每年定期向整改领导小组汇报审计整改工作情况。 第二章 审计整改 第四条 审计处需在出具或收到审计报告及整改意见 书或管理建议书的7 个工作日内联络和召集召开整改工作小 组会议，并在会议后的3 个工作日内将《审计整改通知书》 送达被审计单位（部门）。 第五条 被审计单位（部门）收到《审计整改通知书》 后，应及时对审计提出的问题进行整改，并且在规定时间内 — 2 — （原则上不超过60 日）填写《审计整改情况统计表》，并经 审计整改第一责任人签字后报送审计处。 第六条 被审计单位（部门）在报送《审计整改情况统 计表》时，需一并提供落实审计整改的必要证明材料，主要 包括：财务调整证明、补办审批文件，制订、修改或者废除 有关规章制度或政策措施的文件等。 第七条 被审计单位（部门）为审计整改直接责任部门， 被审计单位（部门）行政负责人为审计整改第一责任人。 第八条 审计整改情况将纳入有关单位（部门）年度工 作的考核指标，并作为评价领导干部(人员)工作业绩、职务 任免及奖惩的重要依据之一。 第三章 审计回访 第九条 审计处对被审计单位（部门）的审计整改、落 实情况进行回访。 第十条 审计回访时间一般定于审计后的第二年内完 成，审计回访率须达到应回访单位（部门）的80%以上。 第四章 附则 第十一条 本办法由审计处负责解释。 第十二条 本办法自颁布之日起施行。 附件：审计整改情况统计表 — 3 — 附件 被审计单位（单位盖章）： 金额单位：元 整改落实情况 审计发现情况及问 审计发现问 序号 审计整改建议 涉及金额 整改责任人 已完成 未完成 题 题成因分析 备注