小公司适用的用报销制度范本.docVIP

淄博泰诺包装材料有限公司报销制度（淄泰诺字第2号文件） ??? 一、目的 ??? 为使公司营运进一步规范，严格执行国家之财经、税务法规，保证公司经营活动有序地开展，并控制公司之费用与成本，特制定本规定。? ??? 二、适用范围 ??? 本规定适用于本公司所属各部门，用于日常现金支出、员工国内、海外出差的费用报销。? ??? 三、内容 ?? （一）费用报销规定 ??? 1、票据要求。 ??? 1)费用报销时需填制费用报销单，注明事由、经办人，由部门负责人审核业务的真实性、合理性后签字，并经财务负责人、主管总经理审批签字；办公用品、低值易耗品等零星物品的采购支出报销，还必须附物品验收单、有验收人、保管人、领用人签字。 ??? 2)附件票据必须是税务监制发票、财政监制收据（行政事业性收费）等正本，非法票据不予报销。 ??? 3)附件票据内容必须齐全：台头、日期、品名、单价、数量、金额、单位盖章等项目要填写齐全，字迹要清楚，金额要准确，大、小写一致，涂改无效。 ??? 4)海外出差凭商业票据报销。 ??? 2、报销时限。一般应在业务完成后7日内到财务报销。 ??? 3、借款规定。 ??? 1)借款：必须经部门负责人、主管总经理审批，注明用途、金额、还款计划及期限、经办人员等必要的内容。 ??? 2)归还：借款人完成业务后，必须按还款计划在期限内报销或现金归还；否则将由财务处在月度工资中进行扣除； 4、每个礼拜的礼拜四为报销费用的时间?? （二）部门操作指引： ??? 1、根据各部门业务安排或预算，发生费用事项时，经办人应要求对方（收款人）提供正式发票、行政事业性收据。 ??? 2、事项完成后，经办人填写费用报销单并签字，注明具体用途，附上费用票据后交部门负责人签字确认。 ??? 3、部门经理签字后到财务处审核签字 ??? 4、?财务审核后，交总经理审批签字到出纳处进行报销。 ??? 四、本制度加盖公司公章生效，并与2012年8 ??? 五、本制度公布实施，修改、补充制度也要报呈总经理核准。 ??? 六、本制度的执行由财务处负责解释。 淄博泰诺包装材料有限公司 2012年8月14日