我国中小企业信贷难问题研究.docVIP

毕 业 论 文（设 计） 题 目 我国中小企业信贷难问题研究 姓 名 黄德芬 学 号 1020110613004 专业班级 会计 指导教师 高云峰 目 录 摘要 …………………………………………………………………………1 前言 …………………………………………………………………………2 1信贷风险概述 …………………………………………………………………………2 2 我国中小企业信贷现状 …………………………………………………………………………2 2.1商业银行的稳健经营的原则与高风险，高成本的贷出款是相矛盾的。 …………………………………………………………………………2 2.2强化银行风险管理抑制了对中小企业的贷款 …………………………………………………………………………3 2.3商业银行对中小企业特别是私营中小企业的歧视 …………………………………………………………………………4 3. 信贷难产生的原因 …………………………………………………………………………4 3.1市场风险 …………………………………………………………………………4 3.2信用风险 …………………………………………………………………………4 3.3经营风险 …………………………………………………………………………5 3.4道德风险 …………………………………………………………………………5 4.如何解决信贷的问题 …………………………………………………………………………5 4.1完善信贷管理体系 …………………………………………………………………………5 4.2以全程风险管理为关键，加强风险预警控制 …………………………………………………………………………6 4.3以风险组合为补充，有效分散贷款风险 …………………………………………………………………………7 4.4以客户选择为基础，严格准入条件 …………………………………………………………………………7 4.5以风险定价为前提，有效弥补贷款风险 …………………………………………………………………………7 4.6以担保创新为重点，有效防控贷款风险 …………………………………………………………………………8 结论 …………………………………………………………………………8 参考文献 …………………………………………………………………………9 我国中小企业信贷难问题研究 摘 要 近几年，我国中小企业保持了强劲的增长势头，已成为推动国民经济和区域经济发展的重要力量。中小企业融资供应主要来自商业银行贷款，但是由于中小企业本身的局限性和经济大环境的影响。商业银行对于中小企业提供贷款的风险日益加剧，如何实现银企双赢是目前待解决的重要问题。 关键字：中小企业；信贷风险；分析与防范 1 前 言 目前我国中小企业有430多万户，对GDP的贡献率高达60%，所缴纳税额占全国的50%，并提供了75%的城镇就业机会，很多中小企业还是高科技企业，中小企业在我国经济社会发展中地位和作用越来越重要。然而中小企业在融资方面的境遇却与其地位和作用极不相称。与经营规模庞大、实力雄厚的大企业相比，中小企业在融资中的弱势地位表现得非常突出，融资瓶颈难以突破。以中小企业较为发达的浙江省为例，70%的中小企业存在资金短缺问题。商业银行如何对中小企业信贷风险进行防控，从而进一步推动中小企业信贷的健康发展，对于商业银行本身，中小企业和国民经济都有重大影响。 一、 信贷风险概述 所谓信贷风险，是指借款人不能按期归还贷款本息、逾期不归还而引起的商业银行信贷收益变动的可能性。 二、我国中小企业信贷现状 （一）商业银行的稳健经营的原则与高风险，高成本的贷出款是相矛盾的。 1、是银行对客户的风险评估是基于对客户各方面的信息的了解，如企业的经营规模，在行业中的地位，以及是否有足够的资金来偿还贷款本息，企业的经营管理能力等等，由于中小企业规模小，数量多，在行业银行掌握中小企业的经营管理状况就 比较困难，又因为中小企业因其规模的限制，缺乏专业的财务管理人员和财会人员，使银行难以通过企业的财务报表来掌握企业的资金使用效率，难以掌握企业的财务指标。另外，中小企业之间的 交易往往采用现金直接交易，缺乏有效的交易凭证，银行在发放贷款之后，不