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新手退税操作完全说明（外贸企业） 第一部分：退税操作流程（外贸企业） 退税需要材料：业务员在出口之日起60天内应提供 1核销单??2报关单??3增值税发票????4出口发票?? 5记帐凭证 自查备案需要：箱单工厂合同出口发票提单（运输单） 退税需要出口报关单日期的90天之内 一、发票认证 收到发票与报关单核对数量品名要一样。 带税务登记证去国税大厅、右手的厅。需要90天之内。 二、交单：电子口岸备案（核销单即时生效、报关单需5-7天生效） 登陆中国电子口岸网站---à出口收汇---à企业交单---à输入核销单号---à点条件设定---à点开始查找---à点核销单号---à 1步：点保管单---à查看核销单状态 ????????????????????????---à 2步：点交单---à弹出窗口点确定完成点返回主页 点出口退税---à数据报送---à查询报送---à输入报关单号（后9位）---à条件设定---à开始查找---à点报关单号---à点表体出现明细核对一下---à点报送---à弹出窗口点确定 三、出口退税录入、并生成预处理数据。到??下载外贸退税9.0版本软件 07-3-8的。下载到本地、并安装。登陆用户名 sa 无密码 1.出口明细录入（在9.0里） 基础数据采集---à出口明细申报数据录入---à点‘增加’，右侧明细需要填的内容： 关联号：自己编写、一个报关单遍一个关联号。不能重复 例如07年9月第1单出口 2007090001 序号：4位数字，每月从0001开始排 批次：2位数字，（每月从01开始排，同一次申报上去的几个核销单都是一个批次） 出口发票号：同出口发票 报关单号：后9位＋3位项号（明细商品序号/每张报关单项号都从001开始），如001、002、 003…… 出口日期：报关单的出口日期例如：2007.09.29 美元离岸价：报关单总价 核销单号：报关单的批准文号 = 核销单号（注意核对） 商品代码：报关单明细的货品类别代码。10位，不够的后边补00。 单位：自动出（注意是以什么为单位的） 出口数量：按报关单录入，注意单位。 保存 再点增加、继续录入下一条明细记录。注意：下一条明细关联号不变、序号变、报关单号变。 录入完毕，点退出。 2．进货明细录入 基础数据采集---à进货明细申报数据录入---à点增加 关联号：同刚才录入退税关联号一致 申报批次：2位??01??（每月从01开始排，同一次申报上去的几个核销单都是一个批次） 序号：4位?? 0001(增值税发票序号、有几张票就流水几个，0001、0002、0003……) ?? 进货凭证号：增值税票左上角的号＋右上角的号 供货放纳税号：在增税票上 开票日期：增值税发票的开票日期 商品代码：俺名称去报关单找对应代码。10位，不够后边补0。 单位：自动带出（注意） 数量：注意单位 计税金额：发票的不含税金额。核对一下。保存 继续增加下一张税票，关联号不变，序号变 都输入完了，点审核认可---à选当页所有记录退出 3．进货出口关联检查、生成预申报数据: ?? A?? 数据加工处理---à进货出口数量关联检查如果出现E 或w说明录入有错误，如果没错误，下一步一路点‘是’。 B?? 换汇成本检查---à5-8之间合理。如果8，必须些换汇说明。 C?? 生成预申报数据---à自己建立文件夹---à放里。（黄姐取的‘预申报数据’） 4．申报、反馈、导入疑点。 上财税网提交上报 A 申报：登陆---à数据申报---à选日期、选批次---à点下一步---à上报成功。 B 查申报状态：数据管理：能查询申报状态（是否已反馈）。 C反馈直接打印预览。标有E或W的是有问题的查找原因。处理正常后打印一张，正式申报时上交。 5步：确认正式申报数据---à是。 6．打印其他报表 出口申报明细表：退税正式申报---à查询本次申报数据---à出口明细申报查询---à点扩展功能---à申报表打印 进货明细表：退税正式申报---à查询本次申报数据---à进货明细申报查询---à点扩展功能---à申报表打印 退税汇总表：退税正式申报---à查询本次申报数据---à退税汇总申报表录入---à点增加---à输入申报年月、批次---à核对进货金额（和刚才的2个明细进货、退税表的总金额相等。如果不等，修改这个汇总表数据，主要是小数点位）---à点保存---à打印报表 7．生成退税申报软盘---à一批用一张软盘---à盘面上写批号和应退税额。 8．盖章 一套资料准备好，需要盖章。公章、法人名章、财务负责人名章。 8．装订成册，装入盒子，去税务局正式申报： 所有报表都是4份，1份财务