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青岛滨海公司的内容 一、建立账套 1、2010年3月开始实施会计电算化，采用高信软件进行业务处理 2、账套主管为你本人，账套名称为“青岛滨海公司” 3、为了练习的需要不装入一级科目代码，自定义科目级长4-2-2-2（后两位不需要修改） 4、凭证种类选择收付转三种 二、系统设置 1、以你的姓名增加一名操作员，权限自拟（或:“账务处理”的所有权限） 2、本企业存在外币业务，主要是美元和港元业务，其中美元采用浮动汇率折算，当月月初汇率7.0；港元采用浮动汇率折算，当月月初汇率为1.1. 3、企业拟增加的会计科目体系与相关余额如下： 科目代码 科目名称 年初余额 备注 科目代码 科目名称 年初余额 1001 库存现金 4000 2104 应付福利费 6000 1002 银行存款 89000 2201 应交税费 20000 100201 工行存款 29000 220101 应交增值税 100202 中行存款 49000 外币核算进项税额 美元 7000 销项税额 100203 交行存款 11000 外币核算 220102 应交所得税 20000 港元 汇率1.1 2301 应付利息 6500 1101 短期投资 14500 3001 实收资本 28500 1131 应收账款 13500 客户 3101 资本公积 95000 1133 其他应收款 3201 本年利润 30000 1203 原材料 60000（单价3元/KG） 数量核算 320101 主营业务收入 20000 1501 长期投资 70000 320102 财务费用 10000 1601 固定资产 80000 320103 管理费用 1605 累计折旧（贷方余额） 4500 5001 主营业务收入 1701 无形资产 2500 5202 财务费用 2101 短期借款 80000 520201 利息费用 2102 应付票据 14000 520202 汇兑损益 2103 应付账款 49000 5203 管理费用 210301 甲公司 33400 210302 乙公司 15600 其中：单位的客户有海尔、海信、松下、利群，截止到2010年3月初，单位应收账款的余额全部是海尔公司引起的。 三、录入凭证1、从借款3000元，存入工行2、购入材料一批材料验收入库，款项由工行付、职工李斌报销医药费用680元，现金付 、以工行存款上交所得税4760元 、以工行存款15600元，归还前欠乙公司材料款 、购入一台，30000元，工行付、 11、企业收到投入无形资产12000元 、企业开出承兑商业汇票抵付应付款14000元 1、收到投资者资金0000美元已存入行14、收到投资者资金0000港元已存入行15、、企业接收某公司2台计算机的投资，其面原价为80000，经评估确认为60000元18、预提本月工行借款利息850元、月终将科目余额结转到本年利润科目中 编报单位：????????年?? 月?? 日货币资金短期投资资产负债表 编报单位：??????????????????????? 年?? 月?? 日资??? 产 初数 期末数 负债及所有者权益 初数 期末数 货币资金 短期投资 应收款 存??? 货 长期投资 固定资产 减：累计折旧 固定资产净值 无形资产 资产合计短期借款 应付票据 应付款 应付福利费 未交税金 实收资本 资本公积 负债及权益合计货币资金短期投资一、 期初余额 借方金额 贷方金额 当前余额、期末余额 外币期初余额 外币借方金额 外币贷方金额 外币期末余额