储蓄存款冒领法律责任分配问题初探.pdfVIP

2007年第9期 广 西 金 融 研 究 No．9，2007 (总413期 ) JournalofGuangxiFinancialResearch GeneralNo．413 储蓄存款冒领法律责任分配问题初探 田代 臣 李洪标 (中国银行业监督管理委员会广西监管局，广西 南宁 530021； 中国银行业监督管理委员会桂林监管分局，广西 桂林 541001) 摘 要：储蓄合同是一种特殊的合同，我国现行 《合同法》对其没有作专门的规定。储蓄存款的所有权属于银 行，储户对银行享有的是债权。依据对债权的准占有人给付的效力的民法原理 ，解决储蓄存款冒领纠纷法律责任分 配问题是一个很好尝试。银行对存单、存折或银行卡等存款凭证的真伪负实质审查责任，对身份证件 、储蓄密码的 真伪负形式审查责任。 关键词：储蓄；存款冒领；法律责任 中图分类号：F832．22 文献标识码：A 文章编号：1002—6452f2007)9-0046—04 截至2006年末，我国城乡居民储蓄存款达到 此，储蓄合同是无名合同。对于这种无名合同，适用 16．1万亿元。随着各银行间及银行内部各储蓄机构 我国现行 《合同法》第 124条的规定 ，即 “本法分则 间的联网和 自动柜员机的不断普及，特别是网上银 或其他法律没有明文规定的合同，适用本法总则的 行业务的迅速发展 ，储蓄存款的安全性问题越来越 规定，并可以参照本法分则或其他法律最相类似的 受到人们的关注。最近几年，有关储蓄存款冒领纠纷 规定 ”。 不断增多，据了解 ，2004年仅广西就发生此类纠纷 (二 )储蓄存款的权利属性 30多起，涉及标的金额近300万元。在储蓄存款冒领 对于储蓄存款的权利属性问题 ，即储蓄存款是 纠纷法律责任分配这一问题上，我国现行储蓄法律 储户拥有所有权还是储户对于银行的债权 ，我国现 制度未作明确的规定，在学术界和司法审判实践中 行相关法律的规定是相互矛盾的： 也尚未形成一致的观点。本文拟就储蓄存款冒领法 1、我国 《宪法》第 13条规定：“国家保护公民的 律责任分配的有关问题进行探讨。 合法收入、储蓄、房屋和其他合法财产的所有权。” 《民法通则》第75条规定 ：“公民的个人财产，包括 一 、储蓄的基本法律属性 公民的合法收入 、房屋 、储蓄、生活用品、文物、图书 (一)储蓄合 同的性质 资料、林木、牲畜和法律允许公民所有的生产资料以 关于储蓄合同的法律性质，目前主要有三种观 及其他合法财产。”《储蓄管理条例》第5条规定： 点：一是认为储蓄合同是消费寄托，此种观点以大陆 “国家保护个人合法储蓄存款的所有权及其他合法 法系国家为代表；二是认为储蓄合同是消费借贷 ，此 权益，鼓励个人参加储蓄。”从以上规定可以看出，储 种观点以英美法系国家为代表 ；三是认为储蓄合同 蓄存款的所有权属于储户。 是消费寄托合同和消费借贷合同的混合合同，持有 2、我国 《商业银行法》第 71条第2款规定：“商 此种观点主要是我国大陆学者。笔者认为，储蓄合同 业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资 作为一种特殊的合同，在我国合同法的结构体系下， 和劳动保险费用后 ，应当优先支付个人储蓄存款的 没有作为一种有名合同独立成编，对于储