dg-cwb-802 固定资产采购流程.docVIP

1.流程概述： 本流程对东莞有限公司固定资产采购流程进行规范与描述。 2.流程图： 3.流程说明： 步骤 事件处理 说明 参与岗位 备注 10 提出需求 根据实际情况提出购买需求并提交可行性分析报告或请购单 使用部门 20 审核 检查库存和分析需求，在3个工作日内确定是否需要购买，若需购买请提供型号、价格等方面的参考意见 归口管理部门 30 审核 财务了解需求情况 资产会计/财务经理 40 审批 根据授权审批确认购买与否 授权部门 50 市场调查 进行市场调查、至少选择3家合格供应商报价；分析比较产品质量、价格等因素,接到审批书后3个工作日内完成； 采购部门 60 确定供应商 根据对比、帅选确定性价比高的供应商报批 采购部门 70 审批 根据授权审批权限审批确定供应商和价格 授权部门 80 签订合同 3个工作日内签订采购合同 授权部门 90 创建主记录 财务部根据采购部门提供的资料，1个工作日内完成创建系统主记录 财务部/采购部门 90 预付款 查看合同是否有预付款 采购部门 100 预付款申请 提交预付款审批单（按合同规定） 采购部门 120 审批 根据授权审批制度审批 授权人员 130 付款 在3个工作日内根据付款审批单付款，不合格的在3个工作日内退回。 财务部 140 合同跟进 跟进合同的实施 采购部门 150－160 到货，验收 接受货物、组织验收 采购部门/归口管理部门/使用部门 170 付款申请 依照合同提出付款申请 采购部门 180 固定资产核算 在SAP系统进行帐务核算 财务部 190 固定资产明细帐维护 维护系统资产记录 财务部 200 变更固定资产二级台帐 维护、变更固定资产二级台帐并进行实物管理 二级管理部门 210 变更固定资产三级台帐 维护、变更固定资产三级台帐并进行实物管理 固定资产使用部门 流程名称：固定资产采购流程 流程编号：DG-CWB-802 版次：00 　 东莞限公司财务部流程文档