第4章商业银行现金资产管理讲述试卷.ppt

10.贷款的审批和管理程序 贷款审批程序是指商业银行从接到借款人的贷款申请书到决定是否贷款之间的整个过程。而贷款的审批政策与贷款的分级授权相联系。是指当基层信贷员接到信贷请求时。应遵循的贷款的审批程序．审批标准等方面的政策。 11.贷款的日常管理和催收政策 高效的贷款日常管理和贷款到期前的积极催收工作是保证贷款安全的基本前提。贷款发放以后，信贷人员应与借款人保持密切联系，了解借款人的业务经营情况和财务状况，定期进行信贷分析，及时发现影响贷款偿还的潜在不利因素，采取措施最大限度地保证贷款本息的及时收回，对于即将到期的贷款，商业银行应制定有效的贷款催收政策，保证贷款本息的安全。 12.对所有贷款质量评价的标准 13.对不良贷款的处理 商业银行在经营过程中力争保证所发放贷款的及时收回。但由于受各种因素的影响，总有一定比例的贷款逾期无法安全收回，不良贷款也就构成商业银行贷款的必然组成部分。商业银行的不良贷款管理政策主要由不良贷款的认定政策，不良贷款形成原因分析以及不良贷款的处理措施等构成。严格按照《中华人民共和国商业银行法》以及《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》的规定。制定相应的管理政策+对不良资产进行管理。 * 贷款的决策程序 综合分析 否 确定贷款结构 提出贷款结构方案 是 与客户谈判 否 贷款能否满足银行与客户的需要 拒绝贷款 完成贷款文件 发放贷款 * 贷款协议 主要内容有： 贷款金额、期限、贷款用途的规定；利率与计息；提款条件、提款时间及提款手续；还款；担保；保险；声明与承诺；违约事件及处理；扣划；税费；抵销、转让与权利保留；变更与解除；法律适用、争议解决及司法管辖；附件 * 第三节 贷款审查 为什么要对贷款进行审查 原因是当贷款发放后，借款人会因主客观因素的变化导致借款质量发生变化。如经济周期波动、个人职业变化等，都会影响借款人的清偿能力。因此，贷款审查是极有必要的。它可以帮助银行的管理层迅速发现有问题贷款，检查信贷政策的执行情况，提供预警信号，及时发现贷款质量变化，防止贷款质量恶化。 * 贷款审查的原则 定期对所有类型的贷款进行审查，大笔贷款审查周期较短，小笔贷款可以随机抽样审查； 借款人的财务状况与还款能力； 贷款文件的完整性和贷款政策的一致性； 银行对抵押和担保的控制程度； 增大对问题贷款的审查力度 * 第四节 贷款的质量评价 贷款分类 贷款分类是指银行的信贷分析和管理人员，或监管当局的检查人员，综合能获得的全部信息并运用最佳判断，根据贷款的风险程度对贷款质量作出评价。五级分类法就是按照贷款的风险程度，将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。 * 贷款的分类过程  阅读贷款档案 审查贷款基本情况（贷款目的，还款来源，资产转换周期，还款记录等） 确定还款可能性 （通过财务分析和现金流量分析评估还款能力，评估抵押担保状况，通过行业风险、经营风险、还款意愿等评估非财务因素，对现在的财务状况、过去的经营业绩、现有和潜在的问题以及无法形容的经营状况进行综合分析） 确定分类结果 * 贷款分类结果 可以有若干个指标帮助我们。 1.不良贷款余额 / 全部贷款余额 2.（正常贷款余额＋关注贷款余额） / 全部贷款余额 3.加权不良贷款余额 / （核心资本＋准备金） 4.其他比率 有一些指标更能直接地反映贷款的质量，如： （1）逾期贷款余额 / 全部贷款余额 （2）重组贷款余额 / 全部贷款余额 （3）停止计息贷款余额 / 全部贷款余额 * 第五节 有问题贷款的发现和处理 有问题贷款的产生和发现 问题贷款的产生的原因 （1）借款人自身的因素 （2）借款人外界的因素 （3）银行自身的错误 * 早期的财务信号主要有： （1）杠杆