闵行文化公园生态工程专项资金使用管理办法.DOCVIP

闵行文化公园生态工程专项资金使用管理办法 第一章 总则 第一条 为了明确闵行文化公园生态工程专项资金使用管理相关各方的职责，规范专项资金申请、审批、支付等相关事项，特制定本管理办法。 第二章 相关单位职责 第二条 文化公园生态工程建设指挥部办公室（简称指挥部办公室）负责制定本部门财务管理制度；制定项目资金的年度和月度使用计划并报区绿容局和区财政局审批；根据计划及时将市拨专项资金申请到资金专户；根据中标施工单位的申请，收集完整资料，按审批流程逐级报批，对已经过批准且资料齐全的工程费用执行付款；配合审计局的全程审计。 第三条 区绿容局负责监督检查指挥部办公室财务管理制度的制定和执行；审核指挥部办公室报送的资金使用年度、月度计划；审批专户资金的申请和使用。 第四条 区财政局审核经绿容局批准的年度、月度资金使用计划；审批市拨专项资金拨付申请，并将通过审批的款项拨入绿容局资金专户；监管专户资金的使用。 第五条 工程监理单位负责根据工程施工合同审核施工单位的付款申请是否符合合同规定的进度、时间、质量要求。 第六条 财务监理单位依据财务监理合同，根据相关计划、合同、概算细化内容等，审核费用支付的合理性。 第三章 专项资金拨付到项目专户 第七条 指挥部办公室应根据项目年度推进计划制订资金使用计划。资金使用计划应包括资金使用项目、预计使用时间等，在征求财务监理单位的意见后，报区绿容局与区财政局管理部门批准，并相应制定月度资金计划，以作为各月申请资金拨付的依据。 月度计划可根据实际情况的变化进行调整，并对变化的原因进行说明，变化后的计划应再次按上述程序提交审批，相关资料应归档保管。 第八条 为了保证工程进度所需资金能及时到位、相关费用能及时支付，指挥部办公室应在每月下旬，根据资金计划向财政部门申请下月计划使用的资金，确保在下月初，财政部门能将资金拨付到位。 月度资金申请应填写《市拨专款请款审核表》，经绿化项目部负责人、区绿容局负责人批准、财务监理单位出具审核意见后，交区财政局编审科审批。 第九条 区财政局编审科在收到《市拨专款请款审核表》后，会同管理科提出审核意见并报分管局长审批，经分管局长审批同意后通知国库科将市拨专项资金拨付区绿容局资金专户。 第四章 项目专户资金的使用 第十条 施工单位在合同规定的付款期及相应条件满足后，填写工程项目费用审核表，并附工程结算单等资料向指挥部办公室申请拨付工程款。 第十一条 指挥部办公室在收到施工单位申请后，在审查项目管理的合规性和相关资料完整性的基础上签署审核意见，并提请项目施工监理单位根据合同规定的付款所要求的工程进度和质量等要素进行审核，然后交财务监理根据相关资料和规定进行审核。 施工监理在审核时应依据合同、工程结算表、施工监理相关记录、施工实际进度及其他可靠的专业记录资料等，签署意见，并出具工程进度统计表给指挥部办公室，作为后续审批的依据。 施工工程款以外的其他工程间接费用及建设单位管理费用的申请和使用，不需要施工监理进行审核。 财务监理应根据资金使用的计划、资金支付的进度与工程施工进度的实际情况和合同约定进行审核，如果根据资金付款的记录，发现资金支付进度与计划出现较大差别，需及时了解原因，对于异常情况应及时向相关领导报告并记录存档。财务监理单位在审核时可参考各月报表、工程结算表、资金支付统计表、概算细化等资料，考虑总体资金支付是否正常。 第十二条 绿化项目部负责人根据前述各部门、单位的意见，并审核相关资料后签署付款意见，报绿容局领导审批。 区绿容局根据前述各部门、单位的意见，根据相关资料审批项目的拨款金额。 区财政局管理科根据相关管理规定，监管项目专户资金的使用，定期听取财务监理单位的情况汇报，并适时进行监督检查。若发现违规支付工程款项等情况，区财政局管理科有权提出收回拨款或重新按规定审批。 第十三条 在完成上述全部审批程序后，由指挥部办公室通知施工单位提供通过审批金额的发票，将发票原件及审批资料交项目专户财会人员审核拨付。 项目专户财会人员付款时，应审核发票是否合规，资料是否齐全，然后根据账户资金情况安排付款计划，执行付款。 施工单位所提供的发票必须是本公司从税务机关申购的发票或是本公司申请税务机关代开的发票，不得提供虚假发票或其他单位代开发票。 第十四条 工程间接费用支付执行上述程序中除施工监理审核以外的其余程序。 第十五条 管理费支出参照“闵财建(2006)83号”文的规定执行。遵循“先细化再执行”原则，管理费中的招待费、日常办公用品的购置及零星支出，财务监理进行事后审核。 第十六条 整个项目拨款审批须严格按照市审批确定的概算执行前期等费用不在其列由土地储备中心制定管理办法 闵行文化公园生态工程 编号：　 申请单位 合同名称 合同编号 形象进度 合同造价 已付