0029--中国电力投资集团公司银行账户管理制度.pdfVIP

规章制度控制表 制度 中国电力投资集团公司银行账户管理制度银行账户管理制度 名称 制度 编号 CPIYW-03-24 版本 签发日期 下次评估时间 起草人 部门审核 分管领导审核 签发人 是否修订 2003 2003.12.26 刘传东 高光夫 孟振平 孟振平 是 2007 2007.6.7 2008.6 李晓芳 王振京 孟振平 陆启洲 此 次 1.根据集团公司新制度格式，对原制度进行了体例修改。 修 订 2.为便于统一管理，进一步明确了银行账户的分类，将账户分为基本账户、资金管理系统内账户及 的 主 其他。 要 内 3.进一步明确了二级单位如何审批所属单位账户。 容 4.根据近几年的管理实践，对部分原未要求的管理事项进行了明确，管理要求上增加了以下内容： 基本户必须在集团公司资金管理合作银行开立；改制单位、新并购单位必须及时办理银行账户审批手续； 特定经济业务要求开立的账户必须在业务完毕后办理销户；强调了保证金账户限额管理。 5.为加强账户管理的严肃性，明确结算中心可对银行账户管理进行不定期现场或非现场检查，增加 了银行账户检查的内容。 6.补充了制度支持性文件内容。 7.补充了二级单位、三级单位账户审批流程表。 解释 集团公司财务与产权管理部 部门 实施 及完 善执 财务与产权管理部资金管理岗 行人 1 — — 中国电力投资集团公司 银行账户管理制度 1 目的 加强资金管理，规范成员单位银行账户管理，防范资金风险。 2 适用范围 集团公司所属各单位。 3 职责 3.1资金结算管理中心负责银行账户管理工作；负责对二级单位 账户开立、变更、撤销进行审批。 3.2二级单位负责对所属单位（含代管单位）银行账户开立、变 更、撤销进行审批。 3.3 各单位负责对本单位银行账户进行管理。 4 管理内容及要求 4.1 银行账户分类 4.1.1 各单位应按集团公司资金统一管理要求开立银行账户。 4.1.2 各单位根据业务需要可开立以下账户 4.1.2.1基本账户：包括生产经营单位开立的基本户、基建单位 或基建项目开立的基建结算专用户（基建户）、实行收支两条线 2 — — 单位开立的基本户（支出户）和收入户、临时经营机构开立的 临时户等银行账户。 4.1.2.2资金统一管理账户：包括各单位在中电投财务有限公司 （下称财务公司）开立的二级结算账户、在集团公司资金管理 归集户所在银行分支机构开立的二级结算账户以及在财务公司 开立的通知存款账户、定期存款账户、保证金账户等账户。 上述 4.1.2.1 及 4.1.2.2 所列账户也称为资金管理系统内 账户。 4.1.2.3其他账户：根据业务需要，在商业银行开立的其他账户， 包括社保基金户、住房基金户、国债资金户、募集资金户、贷 款户（还贷户）、电热费回收户、纳税专用户、保证金户等账户。 4.1.2.4除基本户、基建户、支出户、临时户、在财务公司开立 的二级结算账户外，其余账户原则上不能用于日常资金收付结 算。 4.2 银行账户开立、变更、销户管理 4.2.1集团公司对各单位的银行账户开立、变更、销户实行统一 审批管理。 4.2.2各单位基本账户（本办法 4.1.2.1条所列账户）必须在集 团公司资金管理合作银行开立。特殊情况，报集团公司资金结 算管理中心特批。