《公司财务管理制度》汇编-资金管理办法.pdfVIP

攀钢集团攀枝花钢钒有限公司管理办法 文件编号:QG/GF0802 第1版 签发:阳春平 资金管理办法 1 总则 1.1 为安全、高效管理公司资金，提高资金运营效率，优化资本结构， 降低资金成本，进一步加强“以资金管理为中心”的企业财务管理， 根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等国家有关法律、 法规及股份公司《资金管理标准》，结合公司实际，制定本办法。 1.2 公司本着“提高资金使用效益”的原则，实行“资金高度集中、 收支两条线”的资金管理模式。 1.3 本办法适用于公司各单位。 1.4 本办法主要内容包括资金预算、资金收支、银行账户、货币资金、 商业汇票、融资、担保等事项。 2 职责 2.1 公司财务部门为资金职能管理部门。 2.1.1 负责公司现金流量预算的集中编制、审核，资金日常收支的