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存货管理制度
1 总则
1.1 为了加强对公司存货的管理和控制，保证存货的安全完整，提高存货运营效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规，制定本制度。 1.2 本制度所称存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，主要包括各类原材料、在产品、半成品、产成品、商品、周转材料、五金配件等。公司代销、代管存货，委托加工、代修存货也适用于本制度。
1.3 库存物资内部控制中的不相容职务应当分离，其中包括：
物资入库和出库经办者与审批者应分离；
实物的验收保管与采购应分离；
审批发料员与存货保管员相分离；
存货盘点应由保管、记账及独立于这些职务的其他人员共同进行；
2 岗位分工与授权
2.1 职责分工 仓储负责审核相关表单善保管所有发凭证；财务部负责相关的监督；
负责成品发货、销售退换货业务指令的下达、起始
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