财务制度(标准)解析.docVIP

平顶山OPPO财务管理制度 总则 为了加强公司财务管理,规范公司经济活动行为,确保公司财务管理工作健康有序进行, 依据《中华人民共和国会计法》、《会计准则》以及相关《内部会计控制规范》的法律法规和公司的各项规章制度。特制定本办法。 财务管理工作要本着“勤俭节约，开源节流”的原则。在公司经营活动中制止铺张浪费，降低消耗，增加积累，壮大公司经济实力。 会计年度为：一月一日至本年十二月三十一日止。 本制度适合本公司所有员工。 财务机构与财务岗位设置 公司设立财务部，负责财务核算、重要节点的内部控制。 财务部设主管会计一名，会计员一名，出纳一名，库管两名。 主管会计负责公司日常财务核算及辅助财务负责人制定相关内部控制制度，及时编制财务报表，为公司提供决策信息； 负责公司订货款支付，客户货款回收；负责各项费用的支付； 库管一负责仓库机器入库、出库，并保证优信通串号与实物相对应，负责演示机的出、入库，负责配件的出入库； 库管二，负责机器的开单，物料、礼品的管理。 现金及银行存款的管理 基于本公司特点，财务基本不使用现金，收取现金一般采用转账或者刷卡方式，收到款项后，出纳及时开出收据入账。 现金、银行存款的收付要逐笔、递日登记，及时入账。每天下班前半小时，内部清点账户现金，做到日清月结。 开收据时，要注明收款方式是转账、刷卡，若是转账则要注明支票种类、号码。