监管层加码银行风险全覆盖监管.pptVIP

中国银监会日前起草了《银行业金融机构全面风险管理指引(征求意见稿)》(下称《指引》)，并向社会公开征求意见。此次《指引》提出全覆盖原则，并涉及风险限额管理、压力测试等多方面内容，被 业内人士称为是在原来各种风险管控的基础之上的综合升级。分析人士指出，在传统的信用风险之外，由于银行业务日趋多元化、跨市场业务发展迅速，其面临的其他风险也呈上升之势，风险管理是当下银 行面临的一个核心问题。系统性区域性金融风险易发作为“顺周期”行业的代表，在经济还未彻底企稳好转之前，银行业整体面临的资产质量压力未见缓解，而整体的风控形势依然严峻。银监会国有重点金 融机构监事会主席于学军日前在公开场合发言时表示，截至今年5月末，全国银行业金融机构不良贷款余额已超过两万亿元，不良率突破2%，达到2.15%，分别比年初新增了2800多亿元和提高了 0.16个百分点。他还表示，逾期90天以上的贷款也呈同步增加之势，银行风险控制的压力、拨备的压力、盈利的压力持续加大。而实际上，2%的数据只是反映出了浮在水面上的不良，不少不良资产 尚未体现在报表中。一位股份制商业银行资产保全部人士对《经济参考报》记者说，目前银行不良贷款的暴露并不充分。“一般而言，银行都对当年拨备覆盖进行预算，一旦不良太多，拨备预算超标，银行 就会想各种办法让当年的不良暂时不暴露出来。”他说，“有的银行采取让第三方企业接续贷款的方式，这种情况下，银行的不良在未来有可能真正转化成正常；但是有时候，银行则在明知道企业已经不行 的情况下，继续给企业一小部分贷款，并要求资金封闭运营，目的是能够先收回几个点的利息。但这种情况下，这笔贷款只能是暂时不进入不良范畴。”而在传统的信用风险之外，由于银行业务日趋多元化 、跨市场业务发展迅速，银行目前面临的其他风险也呈上升之势。去年中旬，国内股市出现巨幅波动，由此引发了金融体系的波动，而其中，不少参与配资的银行体系资金实际上也面临着不小的市场风险。 而在市场风险之外，一些风险事件的爆发也凸显出银行应加强操作风险管理的重要性。上周，宁波银行（002142）公告称，该行深圳分行原员工违规办理票据业务，共涉及3笔业务，金额合计32亿 元。目前该3笔票据业务已结清，银行没有损失。票据同业风险突出，实际上，2016年初至今，包括宁波银行在内，已有四家国内银行票据业务风险事件爆发。也有业内人士指出，银行体系外的融资活 动或准金融活动风险不断暴露，并通过各种途径或媒介向银行系统传染、渗透，且风险在传导交织过程中放大，易引发系统性区域性金融风险。风险管控将“升级”业内人士指出，从此次发布的征求意见稿 可看出，监管层对于银行业的风险管理已从分散治理、头疼医头上升到了全面监管、统筹把握。中国社科院金融所银行研究室主任曾刚表示，银监会针对单独的风险管理早有具体的监管要求和细则，近日发 布的《指引》则是把各种风险放在一起整体考虑，以提升银行对新型风险的认识和把握，是在原来各种风险管控的基础之上的综合升级，也是未来发展的趋势。在《指引》中，银监会要求，银行建立全面的 风险管理体系，采取定性和定量相结合的方法，识别、计量、评估、监测、报告、控制或缓释所承担的各类风险。其中各类风险包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、国别风险、银行账户利率 风险、声誉风险、战略风险、信息科技风险以及其他风险。银行业金融机构的全面风险管理体系应当考虑风险之间的关联性，审慎评估各类风险之间的相互影响，防范跨境、跨业风险。《指引》提出了风险 的“全覆盖原则”。《指引》要求：银行全面风险管理应当覆盖各项业务条线，本外币、表内外、境内外业务；覆盖所有分支机构、附属机构，部门、岗位和人员；覆盖所有风险种类和不同风险之间的相互 影响；贯穿决策、执行和监督全部管理环节。《指引》对风险限额管理也做了细致要求，进而把控好风险管理的闸门。《指引》要求，银行业金融机构应当制定风险限额管理的政策和程序，建立风险限额设 定、限额调整、超限额报告和处理制度。银行业金融机构应当根据风险偏好，按照客户、行业、区域、产品等维度设定风险限额。风险限额应当综合考虑资本、风险集中度、流动性、交易目的等。全面风险 管理职能部门应当对风险限额进行监控，并向董事会和高级管理层报送风险限额使用情况。《指引》强调，银行业金融机构应当将风险管理策略、风险偏好、风险限额、风险管理政策和程序等报送银行业监 督管理机构，并至少按年度报送全面风险管理报告。压力测试未来将成常态值得注意的是，在此次发布的《指引》中，在风险管理和程序上强调了压力测试。要求银行业金融机构建立压力测试体系并定期开 展。业内人士预期，压力测试在未来将成为常态。《指引》就压力测试进行了细致规定：银行业金融机构应当建立压力测试体系，明确压力测试的治理结构、政策文档、方法流程、情景设计、保障支持、