美国EB-5资金来源文件参考.pdfVIP

上海侨驿因私出入境服务有限公司 各种客户类型资金来源解释文件参考 一、打工者工资及奖金收入 客户的工资及奖金收入有相应的个人所得税或入账凭证的支持，这些收入就 可以作为投资资金来源。例如，客户过去5 年内，平均每年个人所得税税单 （或 合理的入账记录显示）对应的收入有120 万，5 年共计收入600 万，那么该客户 5 年中存个400 万左右应该没有问题，客户现在拿出380 万作为投资是合理的。 此类型客户一般需提供材料如下：（前两个文件最为重要） 1. 工作收徒证明，包括职位、任职时间、工作内容、工资及奖金，列出客 户的业绩最佳。 2. 个人所得税税单或合理的入账记录。 3. 任职的公司所经营的产业、营业规模及盈利情况的介绍、产品宣传册 4. 所任职公司的营业执照、税务登记证、最新的验资报告、近5 年的资产 负债表及损益表 （公司的盈利状况不是那么重要，一般盈利即可，因为 客户所赚取的为打工收入，非股份分红） 5. 特别注意，目前美国移民局对于资金的轨迹非常看重，需要提供工资入 账及资金累积的文件，使得这个方式的操作变得非常困难。 二、公司股东分红 客户拥有公司股份，公司经营状况好，客户从公司取得分红，分红有相应的 个人所得税税单支持，该分红就可作为投资资金。例如，客户过去5 年内，共计 取得分红收入600 万，那么客户5 年中存个400 万左右应该没有问题，即客户现 在拿出380 万作为投资是合理的。 此类型客户一般需提供材料如下： 1. 营业执照（复印件即可，如有工商局查档章最佳，下同） 2. 国税、地税税务登记证 3. 历次验资报告 4. 近5 年公司财务报表 5. 近5 年公司所得税税单及统计表 6. 近5 年个人所得税税单及统计表 1 / 5 上海侨驿因私出入境服务有限公司 7. 公司企业所得税缴税方式的批文或说明 （适用于税收情况特别的公司） 8. 历年的股东会分红决议 9. 股权变更或者公司更名等文件 （如适用） 10. 公司宣传册、产品目录、公司介绍等资料 11. 分红从公司账户汇入个人账户的凭证（此文件有最佳，非必须） 12. 客户投入公司的注册资本，一般能有所说明最佳，需以客户以前的经商 经历、收入情况等来说明客户投入公司的注册资本的来源，投入公司的 注册资本金额越小年限越长需要的证明力度就越小，反之需要证明的力 度就越大，视具体情况而定，此环节移民局关注程度不是很大。 13. 特别注意，目前美国移民局对于资金的轨迹非常看重，需要提供分红入 账及资金累积的文件，使得这个方式的操作变得非常困难。 三、公司股东从公司累计未分配利润中借款 客户拥有公司股份，公司经营状况良好，营业额大，缴纳企业所得税多，客 户股份对应的可支配的未分配利润超过500 万，则客户可从该公司未分配利润中 借款作为投资。如若客户的公司实际经营状况很好，即公司内账盈利大，但公司 所得税很少，报税的外账显示的盈利少甚或亏损，如此一般需还原内账，显示公 司利润，客户仍可从该公司未分配利润中借款作为投资，此类案件需看具体情况 才可断定是否确实可行，可能需要请国际会计师写资金来源报告。 此类型客户，一般需要材料如下： 1. 营业执照（复印件即可，如有工商局查档章最佳） 2. 国税、地税税务登记证 3. 历次验资报告 4. 近5 年公司审计报告 5. 近5 年公司所得税税单及统计表 6. 公司企业所得税缴税方式的批文或说明 （适用于税收情况特别的公司） 7. 公司同意借款给客户的股东会决议 8. 股权变更或者公司更名等文件 （如适用） 9. 公司宣传册、产品目录、公司介绍等资料 10. 公司将借款汇入客户账户的凭证 （包括公司当月的银行对帐单、公司将 2 / 5