北京电影学院资产动态管理系统介绍.PPTVIP

资产历史状态查询 资产预计报废查询 按使用状况资产查询 按使用单位资产查询 按使用方向资产查询 按财政口径资产汇总明细查询 按教育口径资产汇总明细查询 按财务口径资产汇总明细查询 仪器设备按使用性质查询 * 按经费科目资产查询 按项目经费资产查询 按领用人资产汇总明细查询 资产编码规则设置 验收单多种打印模板选择设置 条码定制:提供多种样式条码打 印格式模板 资产卡片默认字段设置 * * 业务描述： 资产购置业务 资产到位后，资产经手人或使用人进行资产验收（卡片）登记，资产管理部门进行审核入资产实物分类账，同时打印一式三联汇总验收单（相同部门、规格型号、单价、经费项目相同），资产经手人或使用人拿验收单、发票及相关资料到财务报销，财务根据验收单制作新增资产会计核算凭证。 资产增值业务 由于资产价值发生增加变化，校资产管理部门需要对资产卡片的资产价值进行增值处理，形成资产增值变动单，并打印（一式三联），财务根据资产增值验收单制作资产增值会计核算凭证。 资产处置业务 高校发生资产处置业务包括：资产报废报损、资产出售、资产调拨（校外调出），校国资处进行登记《资产处置单》，审批通过后，打印一式三联《资产处置单》，财务根据《资产处置单》（财务一联）制作资产处置会计核算凭证。 * 实现方式:资产系统与财务系统通过约定的中间库交换资产验收单、资产增值验收单、资产处置单信息。 * 业务规则 1、归口部门、使用单位登记资产卡片及汇总验收单，校资产处登记资产处置单、资产增值变动单。 2、 校资产管理处审核验收单、资产处置单、资产增值变动单，系统自动将业务单据中的业务凭单号、关联号（不同资产类别、不同经费来源的验收单）、教育分类号、教育分类名称、财务资产分类号、财务资产分类、资产编号（连续号段）、资产名称、数量、单价、总价、经手人、业务类型写入中间库数据表中。 3、资产系统从中间库获取已报销入账资产业务单据的凭证号、入账日期，回写相关单据中。 4、资产账与财务账进行自动对账，系统自动按财务资产分类口径生成总账、明细账（按已入账、未入账、全部三个选项） 约束条件 资产系统从中间库获取已报销入账资产业务单据不允许修改金额字段 资产系统实现过程 * 财务系统实现过程 保存固定资产核算会计凭证 1、中间库默认显示未制作会计凭证的验收单、增值单、处置单信息 2、中间库显示界面查询条件包括：“业务入账日期”、“业务类型”、 关联号 3、会计核算科目的资产明细分类科目与中间库资产财务分类一致（映射） 4、根据中间库业务记录生成固定资产借方或贷方金额、支持“按明细生 成”或“按相同分类合并生成” 。 5、会计凭证保存，财务系统自动将凭证号、制单状态回写对账中间库 审核固定资产核算会计凭证 财务系统自动将按业务凭单号同步将对应的业务单据的会计凭证号、会计 凭证日期、制单状态写入中间库中 。 * 财务系统实现过程 * 约束条件 1、资产系统已经读取中间已生成会计凭证的库业务单据，相应会计凭证不允许消除审核。 2、对于固定资产核算自动生成会计凭证不允许手工增加修改固定资产科目（控制一级科目科目) 3、固定资产核算会计凭证金额不允许修改。 4、对120与302科目的限制，只允许通过接口生成凭证不允许手工制单，两个科目的凭证保存后科目代码与金额不允许修改，允许修改摘要、经办人等，允许删除凭证。 核对资产财务总账 * * 灵活性、扩展性强，快速响应业务个性化需求。 灵活方便的自助式穿透式查询、智能全文检索，满足多样化数据查询需求。 操作方便快捷，灵活易用，向导式在线帮助。 系统同时支持教育十六类、国标十大类、财务六大类分类分式管理，实现资产业务数据在三种分类之间的自由转换，自动生成相应的财务帐、统计表、分析图。 满足学校主管部门及教育部、财政部门的不同口径的资产监管及数据统计需要。 实现资产验收、资产处置、资产增减值变动等业务数据与财务软件协同数据交互，实现资产业务与财务一体化对账管理，从根本解决资产业务数据与资产财务核算数据口径不一、对账工作量大、难度大的难题。 * * 结合资产清查批复结果对存量资产进行资产账调整，保证存量资产数据完整性、正确性。 检查是否有新增的教育资产明细分类，如有，进行整理新增资产明细分类。 列示现有资产系统资产卡片预留字段（字符字段1、字符字段2、字符字段3）的含义及作用。 准备项目经费数据（代码、名称） 准备各所属学校归口职能部门、院系资产管理人员、岗位权限列表。 准备学校行政部门及编制人数，为行政办公资产配置标准管理做准备。 *