江苏农村商业不良贷款管理办法.doc

XX农村商业银行股份有限公司 不良贷款管理办法 第一章 总 则 第一条　为规范不良贷款管理，防范化解信贷风险，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》以及XX农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）贷款管理制度等有关规定，制定本办法。 第二条　本办法所称不良贷款是指《贷款通则》规定的逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款；《贷款风险分类指导原则》规定的次级贷款、可疑贷款和损失贷款；以及表外不良贷款。 第三条　本办法适用于本行发放的各类人民币贷款。 第四条　凡不良贷款的分类汇总、统计报表、盘活清收（含以物抵贷）、责任认定与追究等工作均依照本办法规定执行。 第二章 不良贷款管理架构和职能 第五条　信贷管理部根据总行的各种战略规划，下达任务、督促相关支行组织清收和管理不良贷款，并对此项工作进行考核考评，对权限内的不良贷款协助支行及时处置，对权限外的不良贷款处置方案报总行授信审查委员会审议。 第六条　信贷管理部为本行不良贷款的管理牵头部门，承担不良贷款的风险管理和存量不良贷款的清收管理工作，主要职能有： （一）不良贷款总体清降目标和计划的制定。 （二）各支行全年不良贷款清降任务的分解和考核。 （三）不良贷款管理台账和系统建设和管理，负责不良贷款的监测、汇总统计、分析上报等相关工作。 （四）不良贷款考核办法的制定和修改。 （五）各支行不良贷款清收和管理工作的督查、评价。 （六）问责不良贷款的责任界定和问责发起。 （七）不良贷款清收奖励办法的制定和修改，对清收奖励的审核。 （八）权限内不良贷款的分类处置，权限外不良贷款处置方案的拟定和报批。 （九）根据管理需要牵头组建大额不良贷款清收组织。 （十）对需要进行诉讼的不良贷款，配合法律事务部进行诉讼，督查相关支行对诉讼后资产的管理。 （十一）建立和管理黑名单库，并及时补充不良客户信息。 （十二）负责不良贷款核销工作，并对核销、冲销和置换贷款的后续清收管理。 第七条　风险管理部为本行的不良贷款确认部门，负责不良贷款的五级和十级风险分类，受理风险预警，负责风险损失预估和界定。 第八条　法律事务部负责对不良贷款进行诉讼，包括诉讼的受理、诉前评估、诉讼决策相关工作、诉讼的全过程管理，直至终结； 第九条　监察室为本行不良贷款责任人员的处置部门，负责对因违法、违规、渎职、失职等行为造成不良贷款的责任人进行责任追究。 第十条　人力资源部负责执行监察室确定的责任追究方案；并对信贷管理部提出的不适宜从事信贷岗位人员，进行调岗；对停岗、待岗人员处理方案的落实与执行，以及上述人员的管理。 第十一条　支行行长具体负责所在支行不良贷款的管理工作，对每笔不良贷款制订清收处置计划，分解落实任务，督促、检查制度执行和清收处置计划落实情况，抓好本支行考核奖惩，全面完成不良贷款清收管理工作任务，并做好本支行停岗、下岗清收人员的管理。 第十二条 总行分工片领导及部门挂钩经理负责督促、检查分工支行或挂钩支行的不良贷款清收管理，审核支行不良贷款清收处置计划，督促支行不良贷款清收处置的实施进度，对清收处置不力人员提示处罚。 第三章 不良贷款的认定标准和程序 第十三条　不良贷款分类 （一）按占用形态分类，可划分为逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款。 1、逾期贷款：逾期（含展期后到期）不能归还的贷款（不含呆滞和呆账）。包括贷记卡透支后逾期未还的款项。 2、呆滞贷款：逾期（含展期后到期）超过3个月仍未归还的贷款；贷款虽未逾期或逾期不满3个月，但借款人被依法撤销、关闭、解散并终止法人资格；借款人未依法终止法人资格，但生产经营活动已经停止，且借款人已名存实亡，复工无望；经营活动虽未停止，但产品无市场，企业资不抵债，亏损严重并濒临倒闭。 3、呆账贷款：按财政部《金融企业呆帐准备提取及呆帐核销管理办法》中要求的标准认定。 （二）按贷款风险程度划分、按五级不良贷款认定标准，可分为次级、可疑、损失贷款。 依据本行《信贷资产风险分类实施细则》执行，但不良贷款要先认定后反映，未经风险管理部及相关部门批准不得随意调整贷款形态。 第十四条　不良贷款必须按照规范的程序严格认定，以保证不良贷款数据的真实性。对逾期贷款，应在贷款到期的次日，由会计部门转入逾期贷款科目；对呆滞贷款，应在逾期贷款满规定期限的次日，由会计部门转入呆滞贷款科目。对贷款未逾期或逾期贷款未到规定期限需转入呆滞贷款的，应由支行提出书面意见，信贷管理部审核，报授信审查委员会核准后，由会计部门转入呆滞贷款科目。对呆账贷款，应由支行提出书面意见，信贷管理部审核，报授信审查委员会审议核准后，由会计部门转入呆账贷款科目。 第十五条　对《贷款风险分类指导原则》规定的不良贷款认定，由支行提出书面意见，风险管理部审核，按权限报审后调整形态。 第四章 不良贷款的处置流程 第十六条　支行（中心）作为不良贷款的清收