基金从业考试-基金法律法规、职业道德与基础知识考试重点.pdfVIP

基金法律法规等 第一章 金融、资产管理与投资基金 一、金融市场与资产管理行业 1、金融：货币基金的融通。 2、理财：对财务进行管理，以实现财产的保值、增值。货币储蓄和投资两类。 3、金融市场：货币资金融通市场。 4 、金融市场分类：按交易工具的期限分货币市场+资本市场；按交易标的物分票据市场+证券 市场+衍生工具市场+外汇市场+黄金市场等；按交割期限分现货市场+期货市场。 5、金融市场构成要素：市场参与者、金融工具（交易载体、又叫信用工具、法律契约）、组织 方式（a 固定场所，如交易所交易b 金融机构柜台，如柜台交易c 电信网络交易） 6、金融资产：代表未来收益或资产合法要求权的凭证，标示了明确的价值，表明交易双方的 所有权和债权关系。分债权类金融资产（票据、债券等）和股权类金融资产（股票等）。 7、资产管理：金融机构受托，为实现投资者特定目标和利益，进行投资并提供资产管理服务， 收取费用。 8、资产管理特征：1 参与方：委托方为投资者，受托方为金融机构2 受托资产：货币等金融资 产，不包括实物资产 3 管理方式：投资银行存款、证券、期货、基金、保险及实体企业股 权等。 9、资产管理行业作用：1 有效配置资源2 帮助投资者进行投资决策3 创造出十分广泛的投资产 品和服务4 对金融资产合理定价。 二、投资基金 1、投资基金：组合投资、专业管理、利益共享、风险共担的集合投资方式。发行受益凭证(基 金份额) 。是间接投资工具。主要当事人：基金投资者、基金管理人、托管人。 2、投资基金类别：1 按募集方式：公募基金+私募基金2 按法律形式：契约型+公司型+有限合 伙型3 按运作方式：开放式+封闭式。4 主要按投资对象不同分：证券投资基金+私募股权基 金+风险投资基金+对冲基金+另类投资基金。 第二章 证券投资基金概述 一、证券投资基金的概念和特点 1、证券投资基金：美国共同基金、英国和香港单位信托基金、欧洲集合投资基金或集合投资 计划、日本和台湾证券投资信托基金。 2、证券投资基金特点：1 集合理财、专业管理2 组合投资、分散风险3 利益共享、风险共担4 严格监管、信息透明5 独立托管、保障安全。 3、基金与股票、债券的差异：1 反映的经济关系不同：股票反映所有权关系、债券反映债权债 务关系、基金反映信托关系（受益凭证）2 投向不同：股票和债券是直接投资工具，基金是 间接投资工具3 收益和风险不同：基金风险相对适中，收益相对稳健。 4 、基金与存款差异：1 性质不同2 收益和风险特性不同3 信息披露程度不同。 二、证券投资基金的运作和参与主体 1、证券投资基金的运作：基金募集、投资管理、托管、基金份额的登记交易、基金的估值与 会计核算、基金的信息披露以及其他相关环节。分为市场营销（募集与客户服务）、投资管 理（体现基金管理人的服务价值）和后台管理（基金份额的注册登记、估值、会计核算、 信息披露）三大部分。 2、基金参与主体：基金当事人、基金市场服务机构、基金监管机构和自律组织。 3、基金当事人：基金份额持有人、基金管理人、基金托管人（只能由取得托管资格的商业银 行或金融机构担任）。 4 、基金市场服务机构：管理人、托管人既是当事人，又是主要服务机构；其他服务机构：销 1 售机构、销售支付机构、份额登记机构、估值核算机构、投资顾问机构、评价机构、信息 技术系统服务机构、律师事务所、会计师事务所。 5、基金监管机构和自律组织：证券交易所是基金的自律管理机构之一，基金自律组织是同业 协会，2012 年6 月7 日成立的中国证券投资基金业协会。 三、证券投资基金的法律形式和运作方式 1、契约型基金依据基金合同设立；公司型基金是具有独立法人地位的股份投资公司，依据公 司章程设立；两者1 主体资格不同2 投资者地位不同3 基金运营依据不同。 2、封闭式基金与开放式基金：1 期限不同2 份额限制不同3 交易场所