金融学第06章-商业银行技术总结.ppt

* * * * * * * * * * * * * * * 按贷款期限划分：短期贷款／中期贷款／中期贷款； 按贷款的保障条件划分：信用放款／担保抵押放款／票据贴现等； 按贷款使用的行业划分：工业贷款／商业贷款／农业贷款／科技贷款／消费贷款等； 按贷款的偿还方式划分：一次性偿还贷款／分期偿还贷款； 按贷款风险度划分：正常贷款／关注贷款／次级贷款／可疑贷款／损失贷款。 概念：商业银行将资金用于在证券市场买卖有价证券进行投资的活动。 作用：有分散风险、保持流动性和合理避税、提高收益等作用。 投资对象：主要是各种证券，包括国库券、中长期国债、政府机构债券、市政债券或地方政府债券以及公司债券。 2.商业银行的证券投资业务 商业银行的其他资产业务还包括租赁业务等 三、商业银行的中间业务 表外业务：狭义的是指那些没有列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转为表内资产业务和负债业务的经营活动。广义的指商业银行从事的所有不在资产负债表内反映的业务。 中间业务：不运用自身资金而代理客户办理支付和其它委托事项，并收取各项手续费。 主要包括：汇兑、信用证、代收、代客买卖、信托、承兑等等。 第三节 商业银行的经营管理 一、商业银行的经营原则 1.盈利性 2.流动性 3.安全性 4.盈利性、流动性、安全性三原则的协调 　流动性是商业银行正常经营的前提条件，是商业银行资产安全性的重要保证。 　安全性是商业银行稳健经营的重要原则，离开安全性，商业银行的盈利性也就无从谈起。 　盈利性原则是商业银行的最终目标，保持盈利是维持商业银行流动性和保证银行安全的重要基础。 　商业银行的经营者应依据自身条件，从实际出发，统筹兼顾，通过多种金融资产的组合，寻求“三性”的最优化。 资产管理理论→负债管理理论→资产负债综合管理理论 2.可转换理论 1.商业贷款理论 （一）资产管理理论： 存款是银行资金的主要来源，负债业务是被动的。为了保证资金的安全，只能发放短期有偿性贷款，不能发放不动产等长期贷款 。 18世纪---19世纪 强调银行资产投向的选择 银行的流动性应着眼于贷款的按期偿还或资产的顺利变现，无论短期贷款或可转让资产，其偿还或变现能力都以未来收入为基础（业务扩大到长期贷款） 。 （真实票据论） （资产转移理论） 为了保持足够的流动性，商业银行最好将资金用于购买变现能力强的资产 （业务扩大到投资） 3.预期收入理论 1900年 1950年 安全性 流动性 盈利性 贴现和短期贷款 投资业务 长期贷款 二、商业银行的资产负债管理理论及其变迁 （二）负债管理理论 　　　负债管理理论是以负债为经营重点，即以借入资金的方式来保证流动性，以积极创造负债的方式来调整负债结构，从而增加资产和收益。这一理论认为：银行保持流动性不需要完全靠建立多层次的流动性储备资产，一旦有资金需求就可以向外借款，只要能借款，就可通过增加贷款获利。 　　　负债管理理论历史上依次经历了由存款理论向购买理论和销售理论发展的三个阶段：　 2.购买理论 1.存款理论 1960年以前 3.销售理论 1960年代 1980年代 　⑴存款理论 ①存款是商业银行最主要的资金来源，是其资产业务的基础；②银行在吸收存款过程中是被动的，为保证银行经营的安全性和稳定性，银行的资金运用必须以其吸收存款沉淀的余额为限； 　⑵购买理论 ①商业银行对存款不是消极被动，而是可以主动出击，购买外界资金；②商业银行购买资金的基本目的是为了增强其流动性； 基本观点：银行是金融产品的制造企业，银行负债管理的中心任务就是迎合顾客的需要，努力推销金融产品，扩大商业银行的资金来源和收益水平。该理论给银行负债管理注入了现代企业的营销观念，即围绕客户的需要来设计资产类或负债类产品及金融服务，并通过不断改善金融产品的销售方式来完善服务。 　⑶销售理论 3.资产负债管理理论 　⑴该理论的主要特点： 　①综合性。即资产和负债管理并重； 　②适应性。即根据经济环境的变化不断调整自己的经营行为，加强动态管理。 　 ⑵该理论提出的基本经营原则： 　①总量平衡原则。即资产与负债规模相互对称，统一平衡。 　②结构对称原则。即资产和负债的偿还期及利率结构对称。 　③分散性原则。即资金分配运用应做到数量和种类分散。 三、 《巴塞尔协议》系列 与商业银行的风险管理 《巴塞尔协议》是目前监管银行经营发展方面的国际准则，于1988年通过后几经修订。 　1998年，巴塞尔委员会决定全面修改此协议，2004年6月正式公布了《新巴塞尔协议》，将于2006年底开始实施。 2010年，巴塞尔委员会对现行银行监管国际规则再次进行重要改革，发布了一系列国际银行业监管新标准，统称为“巴塞尔协议III”。