第九讲 备用信用证.ppt

国际结算 备用证（Standby) 备用证（即：备用信用证:Standby Letter of Credit ） 备用信用证的起源 什么是备用信用证 是一种跟单信用证或安排，不论其如何命名或描述，它代表了开证人对受益人的以下责任： a．偿还开证申请人的借款，或； b．支付由开证申请人承担的任何债务，或； c．支付由开证申请人违约所造成的任何损失。 备用证（即：备用信用证:Standby Letter of Credit ） 备用信用证遵守的国际惯例: 跟单信用证统一惯例(UCP500) 备用证(Standby)的产生和遵守的国际惯例: 国际备用证惯例(International Standby Practices, ISP98) 备用证 备用证的类型： l．履约备用证（Performance Standby ），用于担保履行责任，包括对申请人在基础交易中违约所造成的损失进行赔偿的保证。在履约备用证有效期内如发生申请人违反合同的情况，开证人将根据受益人提交的符合备用证的单据（如索款要求书、违约声明等）代申请人赔偿保函规定的金额。 履约备用证（样本） 备用证 备用证的类型： 2．投标备用信用证（Tender Bond Standby L/C），用于担保申请人中标后执行合同的责任和义务。若投标人未能履行合同，开证人须按备用信用证的规定向受益人履行赔款义务。投标备用信用证的金额一般为投保报价的l％－5％（具体比例视招标文件规定而定） 。 备用证 备用证的类型： 3．预付款备用证（Advance Payment Standby ），用于担保申请人对受益人的预付款所应承担的责任和义务。预付款备用证常用于国际工程承包项目中业主向承包人支付的合同总价10％~2 5％的工程预付款，以及进出口贸易中进口商向出口商的预付款 。 备用证 备用证的类型： 4．融资备用证（Financial Standby），用于担保申请人的付款义务，包括对借款的偿还义务的任何证明性文件。目前外商投资企业用以抵押人民币贷款的备用信用证就属于融资备用证。 融资备用证（样本） 备用证 备用证的类型： 5．直接付款备用证（Direct Payment standby ），用于担保到期付款，尤指到期没有任何违约时支付本金和利息。直接付款备用证主要用于担保企业发行债券或订立债务契约时的到期支付本息义务。 直接付款备用证（样本） 备用信用证与跟单信用证的相同处 都是以银行信用为基础，都用于对商业信用的辅助。 都是依据申请人与受益人订立的基础合同开立，但一旦开立，则独立于基础合同。 都是纯粹的单据交易。 开证行的付款责任都是第一性的。 都遵循《跟单信用证统一惯例》。 备用信用证与跟单信用证的不同处 备用信用证与保函的比较 相同： 都是以银行信用为基础，都用于对商业信用的辅助。 保函和备用信用证都是国际结算和担保的重要形式，在国际经贸往来中可发挥相同的作用，达到相同的目的。 见索即付保函与备用信用证在性质上日趋相同。 不同： 保函有从属性保函和独立性保函之分，备用信用证无此区分 保函和备用信用证适用的法律规范和国际惯例不同 提交的单据不同：保函通常不要求汇票，但备用信用证通常要求出具汇票。 保函受益人的权益不可转让，但备用信用证理论上可以 * 受益人应提交证明其已按合同履行义务的各种单证 受益人应提交可以证明申请人未按主合同履行其还款义务的单证 单据的要求不同 单据在买方付款赎单前为银行所持有的担保物 若银行未要求申请人提供反担保,则其对申请人的追偿权为无担保债权 开证行的权利保障不同 只要单证一致，单单一致，一定需要付款 可以备而不用，不一定需要付款 开证行付款的可能性不同 代替买方直接付款,增强双方的信任 起到担保的作用 作用的形式不同 通常充当国际贸易支付的手段 可用于各种形式的国际经济交易担保 适用的范围不同 跟单信用证 备用信用证 项目 ???? * * *