第六章 银行保函和备用信用证.ppt

（一）直接开给受益人 申请人 担保行 受益人 订立基础合同 ① ⑤ ⑥ ② ③ ④ ①申请开立保函　　　　　　②开出保函 ③申请人违约，受益人索赔　④担保行赔付 ⑤担保行索赔　　　　　　　⑥申请人赔付 （二）通过通知行通知 申请人 担保行 受益人 订立基础合同 ① ⑤ ⑥ ② ③ ④ 通知行 ④ ⑤ ⑦ ①申请开立保函　　②开出保函　　③通知保函　 ④申请人违约，受益人通过通知行索赔　　 ⑤担保行赔付　　⑥担保行索赔　　　⑦申请人赔付 （三）通过转开行转开 国际结算 申请人 反担保行/指示行 受益人 订立基础合同 ① ⑤ ⑥ ② ③ ④ 担保行 /转开行 ⑦ ⑧ ⑨ ①申请开立保函　　②开出反担保函并要求转开行转开　　 ③转开行开出保函　④申请人违约，受益人向转开行索赔　　 ⑤转开行赔付　　⑥转开行向反担保行索赔　　　 ⑦反担保行赔付　⑧反担保行向申请人赔付　⑨申请人赔付 二、银行保函的种类 （一）根据保函与基础交易合同的关系划分 1、从属性保函 从属性保函是指其效力依附于基础交易合同的银行保函。 是基础交易合同的附属性合同，其法律效力会随着基础合同的存在而存在，随着基础合同的变化或灭失而发生变化或灭失。 担保行承担的付款责任是否成立，只能以基础合约的条款及交易的实际情况来加以确定。 2、独立保函 独立性保函即见索即付银行保函，是指根据基础交易开立，但一经开立后其本身的效力并不依附于基础交易合同，其付款责任仅以保函自身的条款为准的银行保函。 （二）根据保函项下支付前提的不同划分 1、付款类保函 付款类保函是指银行为有关合同价款的既定的支付义务提供担保所出具的保函，或者说是为保证随着交易的发生而必然产生的债务支付所开立的保函。 付款类保函的支付前提是受益人是否履约。 即期付款保函 Payment Guarantee 延期付款保函 Deferred Payment Guarantee 2、信用类保函 信用类保函是指银行对那些只有在合同的一方有违约行为而使其在合同项下承担了赔偿责任时，支付才可能发生的经济活动所开立的保函。 信用类保函的支付前提是申请人的违约。 投 标 保 函 履 约 保 函 预 付 款 保 函 质量 保函 /维修 保函 （三）根据保函索赔条件的不同划分 1、有条件保函 有条件保函是指只有保函所规定的相关条件得到满足后，或所规定的能反映客观事实的单据提交给担保行后，担保行才会履行其支付义务。 2、无条件保函 无条件保函主要是指“见索即付”保函。担保行在受益人的简单书面索赔面前承担了无条件的支付义务，只要担保行在保函的有效期内收到了受益人所提交的符合保函条款规定的书面索赔，就应该立即付款。 （四）根据担保行付款责任的属性划分 1、第一性责任保函 第一性责任保函是指已由担保人在保函中明 白无误地作出了将由其承担首先付款责任之承诺 、只要索赔本身能满足保函中规定的条件，则既 无需受益人先行向申请人索要，也无需理会申请 人是否愿意支付，担保行将在受益人首次索要后 立即予以支付的保函。 2、第二性责任保函 第二性责任保函是指在保函项下明文规定了担保行只有在受益人提出索赔而申请人拒绝支付时方予付款的保函。 在这类保函项下，受益人应首先向申请人要求赔付或支付，只有在申请人未付或拒付时才能向担保行提出索赔。 （五）根据保函的使用范围 1、出口类保函 出口类保函是银行应出口方的申请向进口方开出的保函。出口类保函适用于国际承包业务和商品出口业务。 （1）投标保函(Tender Guarantee) （2）履约保函(Performance Guarantee) （3）预付款保函(Advanced Payment Guarantee) （4）质量保函(Quality Guarantee)和维修保函(Maintenance Guarantee) （5）关税保付保函(Customs Guarantee) （6）账户透支保函(Overdraft Guarantee) 2、进口类保函 进口类保函是银行应进口方的请求向出口方开立的保证文件，适用于货物进口、技术进口、补偿贸易及来料加工等业务。 （1）付款保函(Payment Guarantee) （2）延期付款保函(Deferred Payment Guarantee) （3）补偿贸易保函(Compensation Guarantee) （4）来料加工保函(Processing Guarantee)和来件装配保函(Assembly Guarantee