第十三章 银行保证书和备用信用证.pdf

第十三章银行保证书和 备用信用证 说明： 性质：均属银行信用 适用：货物买卖，承包工程，及一切有 关国际经济合作的业务（期限长，交易 条件复杂） 作用：担保义务的履行，促进合作 第一节 银行保证书 (banker’s letter of guarantee, L/G) 一、含义及当事人： 1.含义：又称银行保函 银行向受益人开立的保证文件。由银行 作为担保人，以第三者的身份保证委托 人如未对受益人履行某项义务时，由担 保银行承担保证书中所规定的付款责任, 2. 当事人： (1)基本当事人： A.委托人(principal)，申请人，被保证人 B.保证人(guarantor)，担保人 C.受益人(beneficiary) (2)可能当事人： 转递行 保兑行 转开行 二、基本内容 1.基本栏目： 编号、名称、性质、当事人 2.责任条款：最主要内容 银行承担的责任：以委托人是否履约或 以受益人是否履约为前提 3.保证金额：银行承担责任的最高金额 由委托人和受益人约定，可为具体金 额，也可为某合同金额的比例；若按履 约程度减免责任，则须明确 4.有效期：最迟的索赔期限或到期日 具体日期或某一行为/事件发生后的一 个时期 5.索偿方式：索偿条件 即：规定受益人在何种情况下方可向保 证人提出索赔 (1)无条件的：见索即偿 (2)附有某些条件： 说明：完全无条件的几乎没有，通常是 不同情况，规定不同的索偿条件 三、种类 按照担保的职责和标的分 1.投标保证书(tender guarantee) 含义：银行或其他金融机构（保证人） 应投标人（委托人）的申请向招标人 （受益人）开立的保证书，保证投标人 在开标前不中途撤标或片面修改投标条 件；中标后不拒绝签约；中标后不拒绝 交付履约保证金，否则银行负责赔偿招 标人一定金额的损失 金额：投标报价的1%-5% 有效期：开标日为止，如中标，则到签 订合同，递交履约保证书为止 2.履约保证书(performance guarantee) 含义：银行应申请人的请求，向受益人 开立的保证申请人履行某项合同项下义 务的书面保证文件。在保证书有效期内 如果申请人违反合同，银行将根据受益 人的要求向受益人赔偿保证书中所规定 的金额 国际货物买卖中： (1)进口保证书： 向出口人保证，出口人按合同交货后一 定如期付款 (2) 出口保证书：又称还款保证书 若出口人未能交货或未能按合同规定交 货，银行负责赔偿一定金额给进口人 其他银行保函： (1)提货保证书 (2)维修保证书 (3)租赁保证书 (4)预付款保函 (5)临时进口物资税收保函 (6)免税工程的进口物资税收保函 四、与信用证的异同 同：都为银行信用 异： (1)付款责任不同： 信用证：首要的，第一性的 银行保函：按保证书规定的索偿条件确 定 A.一般是第二性的，只有委托人不付款 或不履行义务时，才可要求 B.见索即偿：第一性的，只要按规定提 出，并提交规定的声明或凭证 (2)索偿情况不同： 信用证：履约 银行保函：产生违约情况时 (3)付款依据不同： 信用证：凭单据付款，与买卖合同无关 银行保函：若担保条件规定需要举证 时，银行可能会被牵连到双方的合同纠 纷中 (4)受益人可否获得资金融通： 信用证：可获得资金融通，交货前可抵 押贷款，交货后可议付 银行保函：不能获得资金融通 (5)适用范围不同： 信用证：仅货物买卖 银行保函：范围广，不仅适用于货物买 卖，还可用于履约保证、投标保证、还 款保证等一切国际经济合作活动中 (6)适用的惯例不同： 信用证： 《跟单信用证统一惯例》 银行保函： 《合同保证统一规则》和 《见索即偿保证书统一规则》，但使用 较少，一般按具体条文，及开立地法律 解释 第二节备用信用证(standby L/C) 产生的原因 有些国家的法律，如美、日等国，为了 不让银行介入商业纠纷，禁止银行开立