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ＷＷＷ．ＢＥＩＳＴＣ．ＣＯＭ DD 管理咨询 加强商业银行风险管理的4 项措施 随着世界金融自由化与一体化程度的加深，商业银行 的经营环境必将日趋复杂，竞争日趋激烈，风险变量的不 确定性日益增强，如何进行商业银行风险管理，在竞争中 不断繁荣发展，提升整体实力，已成为各家商业银行关注 的首要问题。 一、当前我国商业银行经营风险的特点 ＷＷＷ．ＢＥＩＳＴＣ．ＣＯＭ DD 管理咨询 当前我国商业银行的经营风险具有以下三个主要特 点： 1.风险的集中性。 在我国，企业的直接融资渠道一直不很通畅，企业融 资渠道狭窄，融资方式单一，仍以间接融资为主，使金融 风险主要集中在银行。由于目前银行以国有制为主，所以 银行风险及损失最终主要由国家承担。历史上每一次较大 规模核销呆账贷款就是有力的证明。 ＷＷＷ．ＢＥＩＳＴＣ．ＣＯＭ DD 管理咨询 2.风险的隐蔽性。 我国商业银行破产、兼并机制还没有建立起来，虽然 在《中华人民共和国商业银行法》中已有明确规定，但在 实际操作中却很困难。各种金融风险仍以隐蔽的形式潜藏 着。特别是具有庞大体系的四大国有独资商业银行，其基 层行处的经营不善并不会危及其生存，各种风险和损失都 向上级行转嫁，最后都集中到了总行，再推给国家财政。 3.风险的社会性。 ＷＷＷ．ＢＥＩＳＴＣ．ＣＯＭ DD 管理咨询 我国在近几年的新旧体制转换过程中，人们的金融意 识有了明显提高，但金融风险意识同西方发达国家相比还 比较淡漠。绝大多数的商业银行风险管理thldl 者的经营 风险认识还亟待提高。一旦商业银行经营风险暴露，特别 是支付能力出现问题时，肯定会引起群众不满，从而影响 社会安定。 二、我国商业银行经营风险的表现形式 从近年来已暴露出来的商业银行经营风险隐患来看， ＷＷＷ．ＢＥＩＳＴＣ．ＣＯＭ DD 管理咨询 有以下几种表现形式： 1.信用风险。 信用风险又称违约风险，是指由于债务人违约而导致 贷款或证券等银行持有的资产不能如期收回本息而造成损 失的可能性。多年来，由于历史原因，我国商业银行(尤其 是国有商业银行)信贷资产质量持续下降，成为当前突出的 金融风险。据2003 年6 月保守统计，全国不良贷款率平均 高达22%，而东北地区高达30%，一些中等城市的不良贷款 ＷＷＷ．ＢＥＩＳＴＣ．ＣＯＭ DD 管理咨询 率更高。信贷资产质量不断下降的另一表现是，商业银行 应收未收利息大量增加，目前累计高达数千亿元。 2.流动性风险。 它是指银行不能到期支付债务或满足临时性提现要求 而使银行蒙受信誉损失或经济损失甚至被挤兑倒闭的可能 性。目前，国有商业银行的流动性风险虽未显现，但潜在 的支付困难因素日益增多，近几年来，人民币存款居高不 下，2003 年末人民币存款余额为20.8 万亿元，是未来商 ＷＷＷ．ＢＥＩＳＴＣ．ＣＯＭ DD 管理咨询 业银行保持流动性的一个巨大威胁。 3.利率和汇率风险。 利率风险是指由于市场利率水平变化而给商业银行带 来损失的可能性。银行因存贷款利率变动带来的减少利润 风险是经常存在的，尤其是在利率市场化的条件下。汇率 风险是指由于外汇价格变动给商业银行带来损失的可能 性。国际金融市场汇率变动频繁，特别是日元、马克与美 元汇率近年波动剧烈，直接影响外汇资产及负债的市场价 ＷＷＷ．ＢＥＩＳＴＣ．ＣＯＭ DD 管理咨询 值，使拥有大量外汇资产和经营外汇业务的商业银行面临 高汇率风险。 4.资本风险。 资本风险是指商业银行资本充足率不足，无法发挥最 终清偿能力职能的可能性。主要表现在目前国有商业银行 资本金严重不足。据2003 年中国人民银行统计，国有商业 银行的资本充足率达不到5.01%，距《巴塞尔协议》要求 的8%还有一大段距离，这也是我国商业银行风险管理的重 ＷＷＷ．ＢＥＩＳＴＣ．ＣＯＭ DD 管理咨询 点和难点问题。 5.市场风险。 市场风险是指由于证券市场不规范和金融市场秩序混 乱引发种种损失的可能性。一些企业和机构存在捞一把的 侥幸心理，将大量银行信贷资金投入股市，加大股市泡沫 成分，危及银行信贷资金安全，使企业贷款清偿风险加大。 6.犯罪风险。 犯罪风险是指商业银行内部或外部人员通过不法手段 ＷＷＷ．ＢＥＩＳＴＣ．ＣＯＭ DD 管理咨询 牟取暴利而给商业银行