初级电算化账套实务操纵.docVIP

期初银行■初级电算化账套实务操作■ ◆总帐系统实务题◆ 一、会计科目编辑 要求以001（陈明）的身份，选择007帐套，进入总帐系统，增加下列明细科目（存货类明细科目的属性为数量属性，材料计量单位为吨，产成品计量单位为件）： A材料（121101）；B材料（121102）；C材料（121103）；D材料（121104） 甲产品（124301）；乙产品（124302） A公司（112101）；B公司（112102）；C公司（112103）；D公司（112104） 二、会计科目期初余额录入 1、要求以001（陈明）的身份，在总帐系统中，录入下列科目的期初余额： 现金（1001）借方：30000；银行存款（1002）借方：1000000；其他应收款（1133）借方：5000 坏帐准备（1141）贷方：10000；固定资产（1501）借方：500000；累计折旧（1502）贷方：30000 无形资产（1801）借方：305000；短期借款（2101）贷方：1000000 2、要求以001（陈明）的身份，在总帐系统中，录入下列科目的期初余额： A材料（121101）借方：1000吨*100元；B材料（121102）借方：1000吨*200元 C材料（121103）借方：1000吨*300元；D材料（121104）借方：1000吨*400元 甲产品（124301）借方：1000件*800元；乙产品（124302）借方：1000件*900元 3、要求以001（陈明）的身份，在总帐系统中，录入应收帐款（1131）科目的期初余额： 单据日期 单据编号 客户 摘要 方向 含税金额 业务员 06-12-05 3008 北京华晨 销售甲产品200件 借 300000 赵斌 06-12-25 3014 天津华晨 销售乙产品50件 借 100000 赵斌 06-12-28 3113 上海华晨 销售乙产品50件 借 100000 赵斌 4、要求以001（陈明）的身份，在总帐系统中，录入应付帐款（2121）科目的期初余额： 单据日期 单据编号 客户 摘要 方向 含税金额 业务员 06-12-10 3007 北京华立 购入A材料1000吨 贷 100000 刘敏 06-12-25 3044 天津华立 购入A材料1000吨 贷 100000 刘敏 06-12-28 3110 上海华立 购入C材料1000吨 贷 300000 刘敏 三、记帐凭证录银行存款 要求以002（王晶）的身份，选择007帐套，进入总帐系统，录入下列记帐凭证： 月份 日期 摘要 会计科目 借方金额 贷方金额 01 31日 应帐A公司股利 应收股利(A公司) 80000 应收A公司股利 投资收益 80000 01 31日 收取职工押金 现金 50000 收取职工押金 其他应付款 50000 01 31日 委托工行贷款 委托贷款 50000 委托工行贷款 银行存款 50000 01 31日 从银行提取现金 现金 10000 从银行提取现金 银行存款 10000 01 31日 领用C材料 制造费用 30000 领用C材料 原材料(C材料) 100吨*300元 01 31日 报销差旅费 管理费用 1500 报销差旅费 其他应收款 1000 报销差旅费 现金 500 四、记帐凭证审核 要求以001（陈明）的身份，选择007帐套，进入总帐系统，对所有录入的记帐凭证进行审核签字。 五、记帐凭证记帐 要求以001（陈明）的身份，选择007帐套，进入总帐系统，对所有已审核的记帐凭证进行记帐。 ◆报表管理系统◆ 要求以001（陈明）的身份，选择007帐套，进入报表管理系统，建立8行3列的报表，在第一行中输入标题“科目余额表”，在第二行中设置关键字“年、月、日”，并按下表的会计科目，在指定的单元格中定义并利用公式计算2007年1月31日科目余额。请将该表命名为“科目余额表.rep”，保存于D：\sof\ oper文件夹内。 科目余额表 年 月 日 会计科目（A3） 期初余额（B3） 期末余额（C3） 股本（A4） （B4） （C4） 委托贷款（A5） （B5） （C5） 银行存款（A6） （B6） （C6） 原材料---C材料（A7） （B7） （C7） 合计（A8） （B8） （C8） ◆应收款管理系统◆ 一、录入应收款期初余额并对账 要求以001（陈明）的身份，选择007账套，进入应收款管理系统，录入应收款期初单据并对账： 单据类型 单据日期 客户 存货编码 数量 单价 金额 部门 业务员 专用发票 20 北京华晨 005 200 1500 300 000 销售部 赵斌 专用发票 20 天津华晨 006 50 2000 100 000 销售部 赵斌 专用发票 20 上海华晨 006 50 2000 100