工程类付款操纵法度模范.docVIP

工程类付款控制程序 （试行） 目的：杜绝错付、超付，以确保工程进度、控制成本；界定相关部门或相关环节在付款 审批中的责任，明确分工，各负其责，提高审批效率。 范围： 本程序适用于： 2.1工程款的审批、支付。[预付款、进度款、结算款（保修金）] 2.2材料、设备款的审批、支付。 2.3设计费的审批、支付。 职责： 3.1工程款等数额较难确定的付款，在合同履行开始后的7天内，工程部会同预算部制定出分阶段付款计划，发到各环节控制责任人手中，便于参考。 3.2部门经办人根据进度、质量状况及合同提出付款书面申请。 3.3部门负责人负责复核付款申请并签署意见。 3.4分管领导负责以上的复核。 3.5财务主管经理负责审核付款程序及合同的执行情况。 程序： 4.1月资金需求计划 4.1.1部门负责人依据合同、进度状况确定本部门各项目下月资金需求计划。 4.1.2部门负责人填写《 年 月资金需求计划》并于每月25日前交预算部经理复核审批。 4.1.3预算部经理在《 年 月资金需求计划》审批后，交分管领导审核。 4.1.4分管领导在《 年 月资金需求计划》审核后，交总经理签批。 4.1.5总经理签批后的《 年 月资金需求计划》部门及财务部各留一份。 4.２付款申请，收款单位只与部门经办人及财务接触，其它环节的传递，公司指派方便工作的专人传递。 4.2.1部门经办人依据合同、进度及质量状况确定是否申请付款。 4.2.2部门经办人按以下内容填写《付款审批表》并交部门负责人复核。 4.2.2.1付款缘由。 4.2.2.2质量及进度状况。 4.2.2.3已付款、扣款及本次付款金额。 4.2.2.4随《付款审批表》提交预算等所需资料。 4.3部门负责人复核： 部门负责人对照合同、进度、质量状况复核是否付款、付款金额，并在《付款审批表》上签署意见后交分管领导审核。 4.4分管领导审核： 分管领导负责审核4.1、4.2、4.3所述内容并在《付款审批表》上签署意见后交财务部审核。 4.5财务部审核。 4.5.1总经理将批准的《 年 月资金需求计划》内付款审批权赋予财务部负责人，适时再签批《付款审批表》；《 年 月资金需求计划》外的付款必须由总经理亲自批准。 4.5.2财务部经办人及财务部负责人查看《付款审批表》及相关资料后，若符合要求，财务部负责人在《付款审批表》“批准”栏内签字，同时开具支票或交付现金。 4.5.3按时完成审核和支付手续，即实行限时办理，规定如下表： 项 目 财务审核（自收单之时） 出纳办理付款（自收到财务部负责人或总经理批出单据时） 预付款、设备款 1小时内 5万元以下，即时通知，办理支付； 5万元以上：（1）0.5个工作日；（2）紧急情况，办理实时支付。 工程进度款、保修款、材料款及其他 0.5工作日内 结算余款 1个工作日内 备注：当日下午5：00以后收单，均视同次日（逢节假日顺延）上午收单处理。 4.6财务部负责人和总经理的付款审批责任：根据项目总体情况和公司资金状况，最终决定款项的支付与否。 4.7支票或现金的领取。 供方按我方财务部的要求开具收据或发票后从财务部出纳处领取支票或现金。 4.8台帐（见附表）。 4.8.1部门经办人建立台帐，登记每笔付款、扣款情况，并接受部门负责人的检查、监督。 4.8.2每月10日（节假日顺延）经办人、财务部出纳根据各自台帐进行核对、总结并形成备忘报总经理和分管领导。 4.9核查： 董事长或董事长委托的单位和人员随时可以对付款、进度、质量状况进行抽查、核评。 相关文件： 5.1国家及衡水市有关规范。 5.2合同及标书。 相关表单。 6.1《 年 月资金需求计划》、《付款审批表》。 6.2月进度报表及其他相关预算资料。 6.3相关资料。 签字。 7.1各环节控制责任人由于某原因不能按时签字时，可用手机短信、电子邮件等可保留的方式先进行确认执行，方便时必须马上补签。 7.2各环节控制责任人由于特殊原因不能正常履行职责，由他的上级指定替代人，替代人有同样的责任和义务。 本程序文件应发放到下列部门： 工程部、预算部、财务部及其他职能部门相关人员。 9、对未按上述规定执行，私自付款的财务人员，视情节轻重，处以1000-10000元罚款及行政处分，直至追究刑事责任；对欺骗或强迫付款人员，视情节轻重，处以1000-10000元罚款及行政处分，直至追究刑事责任。 10、自本制度执行之日起，与其有冲突的规定自行终止。 年 月资金需求计划 部门： 负责人： 年 月 日 单位：万元（人民币） 项目名称 支付内容 预计总金额 累计已付金额 本月拟完