海南海药股份有限公司内部控制自我评价报告介绍.PDFVIP

海南海药股份有限公司 内部控制自我评价报告 根据财政部、证监会等部门联合发布的 《企业内部控制基本规范》和 《深 圳证券交易所上市公司内部控制指引》等有关法律、法规的要求，公司董事 会、董事会审计委员会及公司内部审计部门对公司目前的内部控制的有效性 进行自我评价如下： 一、公司内部控制综述 （一）公司内部控制的组织架构 本公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的 要求，不断完善公司内部控制的组织架构，确保公司股东大会、董事会、监 事会等机构的操作规范、运作有效，维护了投资者和公司利益。 目前，公司内部控制的组织架构为： 1、公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是 中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 2 、公司董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立和监督 负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。董事会下 设董事会秘书负责处理董事会日常工作。 3、公司监事会是公司的监督机构，对董事、总经理及其他高级管理人 员的行为及各控股子公司的财务状况进行监督及检查，并向股东大会负责报 告工作。 4 、公司下设提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会等三个专业 委员会。提名委员会主要负责对公司董事及高级管理人员的人选、选择标准 和程序进行选择并提出建议。审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、 监督和核查工作。薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及高级管理人员 的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政 策与方案，对董事会负责。 5、公司管理层对内部控制的制定和有效执行负责，通过指挥、协调、 管理、监督各控股子公司和职能部门行使经营管理权力，保证公司的正常经 营运转。各控股子公司和职能部门实施具体生产经营业务，管理公司日常事 务。 （二）公司内部控制制度建设情况 公司根据《上市公司内部控制指引》的要求，结全公司自身情况，已建 立了一套较为完善的内部控制制度，公司除了按国家颁布的相关法律制定和 修改《公司章程》外，先后制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《独立董事年报工作制度》、《内 部控制制度》、《董事会专门委员会工作细则》、《信息披露事务管理制度》、《接 待和推广工作制度》、《关联交易管理办法》、《募集资金管理办法》、《重大信 息内部报告制度》和《投资者关系管理制度》等多项有效内部控制制度。为 规范公司治理、提高决策水平、保护股东权益提供了制度保障。 （三）公司内部审计部门的设立，人员配备及工作的主要情况 根据证监会相关要求，公司设立专门的内部审计机构并配备专门审计人 员，负责执行内部控制的监督和检查，独立行使审计监督职权。内部审计人 员均要求具备会计等专业知识，保证公司内部审计工作的有效运行。在公司 董事会的监督与指导下，审计部依法独立开展公司内部审计、督查工作，采 取定期与不定期检查方式，对公司和控股子公司财务、重大项目、生产经营 活动等进行审计、核查，对经济效益的真实性、合法性、合理性做出合理的 评价，并对公司内部管理体系以及控股子公司内部控制制度的情况进行监督 检查。 （四）2008 年公司为建立和完善内部控制所做的工作及成效 1、根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的 通知》（证监公司字[2007]第 28 号）、中国证监会海南监管局《关于深入开展 加强上市公司治理专项活动的通知》（琼证监发[2007]48 号）、深圳证券交易 所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》（深证上[2007]39 号）等有关文件的精神和要求，本着实事求是的原则，2007 年 4 月至 10 月， 本公司成立了公司治理专项活动领导小组，认真开展公司治理专项活动，严 格按照中国证监会公司治理专项活动自查事项进行了逐项自查，并结合海 南监管局现场检查下发的《关于要求海南海药股份有限公司限期整改的通 知》，对存在的问题进行了整改。2008 年公司根据《中国证券监督管理委员 会公告[2008]27 号》的有关要求，公司董事会责成有关责任部门对《关于加 强公司治理专项活动的整改报告》的落实情况及整改效果重新进行了审慎评 估，切实地进行了整改。《整改报告》全文刊登于2008