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募集资金年度专项审核报告 浙天会审[2007]第223号 浙江苏泊尔股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对浙江苏泊尔股份有限公司（以下简称苏泊尔股份）2006 年 度募集资金使用情况进行了专项审核。苏泊尔股份管理层的责任是提供真实、合 法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的 其他证据；我们的责任是发表专项审核意见，出具专项报告，并对专项报告的真 实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。本专项报告系根据《深圳证券交易 所中小企业板块上市公司特别规定》的要求出具，所发表的专项审核意见是我们 在进行了审慎调查，实施了必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的 材料作出的职业判断。 经审核，苏泊尔股份2006年度募集资金使用的有关情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]120号文核准，并经深圳证券交 易所同意，苏泊尔股份由主承销商兴业证券股份有限公司通过深圳证券交易所系 统于2004年8月3 日采用全部向二级市场投资者定价配售方式，向社会公众公开 发行人民币普通股（A股）股票3,400万股，发行价为每股人民币12.21元，应募 集资金总额为415,140,000.00元。扣除发行费用20,858,190.00元后募集资金净 额为394,281,810.00元。该事项业经本所验证并出具浙天会验[2004]第76号 《验 资报告》。 苏泊尔股份以前年度已投入募集资金项目的金额为215,047,966.01元（其中 2004 年度募集资金专户投入金额为 107,315,923.77 元；2005 年度募集资金专户 投入金额为98,160,732.82元；另有7,702,220.58元系压力锅、铝制品及不粘锅 第 1 页 共 8 页 生产线移地技改项目超过募集资金项目预计使用额的金额，该部分金额以后年度 不再由募集资金专户弥补；以及 1,869,088.84 元系国际营销网络建设项目 2005 年度由自有资金投入，已于2006年度以募集资金弥补）。 2006年度募集资金项目实际投入31,648,096.49元 （其中2006年度募集资金 专户投入金额为 24,050,245.31 元；2006 年度自有资金投入国际营销网络建设项 目7,597,851.18元，尚未以募集资金弥补）。 截至2006年12月31日，苏泊尔股份募集资金专户余额应为162,885,819.26 元，实际余额为101,570,746.53元（其中专户余额为36,570,746.53元，定期存 单为 59,000,000.00 元，七天通知存款户 6,000,000.00 元）。实际余额与应存余 额差异 61,315,072.73 元，原因系：（1）专户存储募集资金取得的利息净收入 4,483,824.27元；（2）本期智能厨房系统技术改造及年产50万口智能电磁灶技术 改造项目收到以前年度苏泊尔股份自有资金垫支的土地订金款500,000.00元，尚 未归还；收到设计投标保证金 20,000.00 元记入募集资金账户；支付土地款 66,318,897.00元，作为预付账款反映，不作为项目实际投入资金（详见本报告二 （三）[注6]）。 二、募集资金的管理情况 (一) 苏泊尔股份在收到募集资金后，立即制订了《浙江苏泊尔炊具股份有 限公司募集资金使用管理办法》，并予公告。 苏泊尔股份在进行项目投资时，资金支出按照公司资金管理制度履行资金使 用审批手续。凡涉及募集资金的每一笔支出均须由有关部门提出资金使用计划， 在董事会授权范围内，针对使用部门的募集资金使用，由使用部门经理签字后报 财务部，由财务部审核后，逐级由项目负责人、财务负责人及总经理签字后予以 付款；凡超过董事会授权范围的，报股东大会审批。 （二）募集资金专户存储情况 1、苏泊尔股份 2004 年度将募集资金由中国工商银行玉环县支行陈屿分理处 （公司专户）分别转至中国银行玉环县支行公司专户 90,000,000.00 元、中国农 业银行玉环县支行公司专户 80,000,000.00 元、