利达光电股份有限公司内部控制自我评价报告.pdfVIP

利达光电股份有限公司 内部控制自我评价报告 利达光电股份有限公司（以下简称“利达光电”或“公司”）根据 《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《企业内部控制基本规范》 （财会[2008]7 号）、《深圳证券交易所中小企业板上市公司内部审计工 作指引》等相关法律、法规的相关要求，对公司目前的内部控制进行了 全面深入的检查。并出具了《公司 2009 年度内部控制自我评价报告》。 现将公司2009年度内部控制的情况报告如下： 一、公司内部控制的组织构架 股东大会为公司的权力机构，董事会为股东大会的执行机构，下设 提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会。总经理负责公司的日常 经营管理工作，监事会是公司的内部监督机构。公司下设客户中心、运 营保障中心、制造中心、研发中心、财务管理中心、内部审计部、董事 会办公室等职能部门。 二、公司内部控制制度 为保证经营活动的正常进行，根据公司的机构、经营方式及具体情 况制定了较为完善的企业内部控制制度，并在公司业务的发展过程中不 断补充、修改，使公司的内部控制制度不断趋于完善。实践证明公司内 部控制制度具备完备性、合理性、有效性。现就公司制定内部控制制度 的制定原则、目标、主要内部控制、控制系统、控制程序等分析如下： （一）公司制定内部控制制度遵循的制定原则 1、内部控制制度的制定符合国家有关的法律、法规和政策规定， 公司在所有重大方面的内部控制制度符合财政部颁布的《内部会计控制 规范》要求。 2、内部控制制度根据公司实际情况，针对业务过程中的关键控制 点，将该制度落实到决策、执行、监督、反馈等各环节。 3、内部控制制度保证公司机构、岗位、职责权限的合理设置和分 工，坚持不相容职务相分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互 制约、相互监督，任何部门和个人都不得拥有超过内部控制的权力。 4、内部控制制度的制定兼顾成本与效益的原则，以合理的控制成 本达到最佳的控制效果。 （二）公司内部控制制度的目标 1、建立和完善符合现代管理要求的内部组织机构，形成科学的决 策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营目标的实现。 2、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 3、建立行之有效的风险控制体系，强化风险管理，加强对企业经 营薄弱环节的控制，达到防范经营风险的目的，保证公司各项业务活动 的正常运行。 4、建立良好的公司内部经济环境，防止并及时发现、纠正各种错 误行为，保证公司资产安全完整和有效利用。 5、规范本公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信 息质量。 （三）公司主要内部控制制度建设 1、公司股东大会议事规则 为规范公司行为，保证公司股东大会依法行使职权，根据《中华人 民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证券监督管理委员 会《上市公司股东大会规则》和《利达光电股份有限公司章程》的规定， 制定股东大会议事规则。该规则共六章四十八条，对股东大会的召集、 股东大会的提案与通知、股东大会的召开、股东大会的表决及决议等做 了明确的规定，保证了公司股东大会的规范运作。 2、公司董事会议事规则 为进一步规范公司董事会的议事方式和决策程序，促使董事和董事 会有效地履行其职责，提高董事会规范运作和科学决策水平，根据《公 司法》、《证券法》等有关规定，制订董事会议事规则。该规则共三十二 条，对董事、独立董事、董事会、董事长的职责、会议通知和签到规则、 会议提案规则、会议议事和表决规则、会议记录及执行等做了明确的规 定，保证了公司董事会的规范运作。 3、公司总经理工作细则 为规范公司经理人员的行为，确保经理人员忠实履行职责，勤勉高 效地工作，根据《公司法》和《利达光电股份有限公司章程》，制定了 总经理工作细则。该细则共二十五条，对公司总经理的权利和义务、管 理权限、工作程序等作了明确的规定，保证公司高管人员依法行使公司 职权，保障股东权益、公司和职工的合法权益不受侵犯。 4、公司监事会议事规则 为进一步规范公司监事会的议事方式和表决程序，促使监事和监事 会有效地履行监督职责，完善公司法人