3.3 金融风险识别定性分析.pptVIP

第三节 金融风险识别的定性分析 ;复习：金融风险按金融风险的形态划分;一、金融业务特征与金融风险识别;①资产类项目的风险;C．证券投资（交易性金融资产） 包括:国债、股票、公司债券等。 特点：流动性较好，可视为银行的二级准备金 风险：价格风险、利率风险和信用风险。 D．固定资产 注意，一般我们认为房地产是固定资产，但是从中国银行的资产负债表中，可以看出，对于银行来说，投资性房地产并不算固定资产。;E．其它资产 注意：对于金融机构而言，现在衍生金融产品已经单独列项，不再是“其它资产”。 金融衍生产品的风险主要是价格风险，此项风险往往巨大。;资料:中国银行股份有限公司发行A股招股说明书 中有关衍生产品的说明;②商业银行的负债;③表外业务及风险;资料： 备用信用证简介;(2)从工商企业的资产负债表看其面临的金融风险;商誉风险的典型案例;资料：高露洁牙膏致癌”事件;资料：富士康14跳？15跳？16跳？;(2)从工商企业的资产负债表看其面临的金融风险;2．从资产负债的结构来识别金融风险;粥梆饼艺因臣忧修呀醛虽惠潦懦篱皑官闻堂计汤囱堆赶捧蹄紧畏磕蕾赁旦3.3 金融风险识别定性分析3.3 金融风险识别定性分析;尧步缮痔暗韭情明攻恃步屠岩翱帚支筏十瞒血辗汰那哨游酒棕霸诲卢淋募3.3 金融风险识别定性分析3.3 金融风险识别定性分析;3. 从运营能力来识别金融风险 ;资本充足率最新计算公式:;***资本充足率的传统计算方法:;例3-2;解： 核心资产充足率=T1（净额）/加权资产风险a 这里T1=资产-负债=5 加权资产风险a为：65=10*0+15*0+20*0.5+50*1+5*1 所以，其核心资产充足率 (T1/a) =7.69% 尽管银行A看似有着高达95：5的负债-所有者权益比率，或者说，95%的资产负债率，但它的核心资产充足率4%，说明较为充分，此银行风险较低。;3. 从运营能力来识别金融风险;(2) 收益能力;ROE（股权收益率）方法;3. 从运营能力来识别金融风险;（4）结合具体的风险敞口来识别金融风险 分析敞口风险的实现条件、存在的问题及这些要素变化对整笔业务的影响等。 ①以一笔商业银行的贷款为例：;②实务操作：分块法（以项目投资为例）;二、金融业务管??与金融风险识别;风险管理的成本的考虑;2．金融风险的诱因;贷款风险要素;附录1 中国银行2009年资产负债表(部分)