浅谈如何切实有效发挥信用保险作用.docVIP

浅谈如何切实有效发挥信用保险作用 　　摘要：信用保险是全面风险管理的重要抓手，不仅可以分散信用风险，也可加强内部管控。本文结合笔者近年来学习、使用信用保险的经验、教训，从机构设置、日常交易中对于条款的执行、出现逾期后的对策以及保险续约等几个方面论述了有效发挥信用保险作用的措施 关键词：信用保险 作用 措施 一、信用保险的作用 赊销为企业增加了销售规模，提高了市场占有率，扩大了品牌影响力。另一方面，赊销也为企业带来了应收账款，甚至坏账。现如今“现金为王”的理念越发深入人心，客户是否能按时、足额偿还欠款，形成现金流，重新注入企业，成为企业更加关注的事项。据专业机构数据显示，在发达市场经济中，企业逾期应收账款占销售总额的0.25%至0.5%；我国企业逾期应收账款占销售总额的5%左右，其中最终无法收回的逾期账款占10%。我国企业不同程度地面临“不赊销等死，赊销找死”的尴尬局面。统计数据显示，中国企业每年因信用管理缺陷造成的财务费用、管理费用和销售费用，平均占销售收入的14%，而西方企业相应值约为3% 信用保险的出现为赊销提供了保障，有助于防范转移信用风险，加强内部管控 首先，保险条款约定的赔付比例通常覆盖了绝大部分债权，一旦出险赔付则将有效分散风险。保险公司在确认投保方债权及金额后，将按照赔付比例先行赔付。之后，若应收账款全额收回，保险公司还将对应比例款项进行偿付。例如：应收账款1000万元，赔付比例为90%。保险公司确认定损核赔首先为900万元。之后，保险公司对收回的款项将按照10%的比例支付给投保方。若应收账款全额收回，则投保方还将收到100万元（1000万元的10%） 其次，保险条款设置相对严谨，所规定内容可以借鉴至内部管理要求之中，从而实现以信用保险为全面风险管理的重要抓手，加强内部管控。保险条款对于业务重点环节、所需单据都有所要求，可一并结合在制度要求规范之中，进而降低经营风险 此外，信用保险保单项下可对于不同客户申请信用限额，且一次审批可循环使用，更具可操作性。信用限额只需信用保险公司审批，审批流程相对简单，且信用保险公司的反馈时效性也相对较强 二、对于信用保险的误区 （一）夸大保险作用，认为信用保险可以完全分散风险 信用保险对于因客户拖欠、破产或无力偿付债务的情形，且在满足保险条款要求后将发挥作用。一些单位过分夸大了信用保险的作用，认为只要上了信用保险就可以完全分散信用风险，即便出现无法从客户收回款项的情况，还可以从保险公司收回，从此高枕无忧，忽略了信用保险对于实际业务操作中的要求 实际上，投保了信用保险非但不是万事大吉，相反，保险条款对于业务操作提出了更多的要求与限制。针对具体操作或条款，即便符合法律法规，但却没有满足保险条款的要求，保险公司也将会降低赔偿比例，甚至不予赔偿。最终导致投保单位陷入保险不保险的尴尬境地，信用风险未能有效分散，企业面临资产损失 （二）保险条款专业性强，认为完全听凭保险公司指导即可 保单条款使用保险专业用语，逻辑非常严谨，投保单位很少接触信用保险条款，认为即使看了也看不明白，有了事情不加判断，就等着保险公司指导。保险公司通常从有利于其后续追偿的角度考虑，有可能会出现“过渡防卫”的情况。从长远考虑，可能会影响到投保单位日常业务的开展 三、切实有效发挥信用保险作用的措施 （一）专设机构明确职责，相关部门通力配合 配备专门的部门或人员负责信用保险的相关事宜，将起到事半功倍的效果。一方面有利于明确职责，理清工作流程；另一方面，与内、外部沟通的质量、效率相对较高，有利于工作的开展 信用保险条款中约定，投保单位应按照保单规定履行义务；若因投保单位一方未履行应尽的义务而影响信用保险公司的利益时，保险公司有权降低赔偿比例、拒绝承担赔偿责任或解除保单，且不退还已收保险费。由此，深入研读保险保单并正确运用的作用不容忽视。为避免片面理解保单涵义，不仅需要自学，更需要及时与保险公司沟通，请其配合培训，并针对本公司的业务特?c进行有针对性的答疑解惑 所专设的部门或人员可以全面且有针对性地对保险条款进行学习，指导并监督内部业务前期评估、信用额度申请与使用、出运申报、应收账款到期前提示及逾期预警、索赔等一系列环节，直接与保险公司联系取得一手信息，并及时将某项业务所遇到的情况及应对方式进行总结，举一反三，提高效率 更好发挥信用保险作用，不仅需要专设部门或人员，相关部门也应发挥不可替代的作用。业务部门作为业务的执行者，直接与上下游合作伙伴接触，信息、感受更为直接，更容易发现客户资信情况的变化。业务部门不仅需要对于信用保险有整体的把握，以便在实际业务操作中顺利运用；而且应及时反馈上下游合作伙伴的实时信息，供内部参考。例如，保险条款约定对于投