第三章商业银行经营与管理试卷.pptx

第三章 商业银行负债经营与管理;第一节商业银行负债业务概述; (一）负债业务是商业银行业务经营的基础与前提 （二）负债业务是商业银行缓解流动性压力，保持流动性的重要手段。 （三）银行的负债业务有利于整个国民经济稳定发展。 ;三、商业银行负债业务的构成;交易类存款---私人或企业为了交易目的而开立的支票账户。 活期存款 可转让支付命令帐户 货币市场存款帐户 自动转账制度 协定帐户 ;1、活期存款;2、可转让支付命令帐户;3、货币市场存款帐户;客户同时在银行开立储蓄账户和活期存款账户，活期存款账户余额始终保持1美元，其余存款存入储蓄账户可取得利息收入，当需要签发支票时，客户可电话通知银行实行自动转账。 5、协定帐户 款项可以在活期存款帐户、可转让支付命令帐户、货币市场互助基金存款帐户之间自动转帐的存款种类。;非交易类存款：以生息为主要目的的存款，可为商业银行提供了稳定的资金 定期存款 储蓄存款;短期借款 向中央银行借款 同业拆借 转贴现 回购协议 大额可转让定期存单 欧洲货币市场借款 长期借款——发行金融债券;四、商业银行负债业务经营管理目标;;;;（2）商业银行存款的成本管理;存款成本的相关概念及分析 1、资金成本 服务客户存款支付的一切费用，包括利息成本和营业成本之和。 2、可用资金成本 银行可用资金负担的全部成本。 ;3、相关成本 与存款增加有关，但未包含在以上四种成本之中的支出。 风险成本 1）利率风险 银行由于资金的来源与资金的使用利率变化不一致而面临较大的利率风险;2）资本风险 存款增加过快导致银行负债比例提高，从而使资本金存在不足的可能性，资本风险增加。 连锁反应成本 银行因对新吸收存款增加的服务和利息支出，而引起对原有存款增加的开支。 如加息时，不单新存款利息提高，而是已有全部存款利息提高。 ;4、加权平均成本;5、边际存款成本;+; 假设某银行开办了某种新的存款种类，由此使存款平均余额增加了9000万元，这些资金的利息成本为270万元，其它成本为135万元，新增资金的20%用于非盈利资产，则该银行的边际成本计算如下： ;资金边际成本=(270+135）/9000=4.5% 新增可用资金边际成本= （270+135）/9000 ×（1-20%） =5.625%;存款成本的定价;（一）加权平均资金成本法;例、某商业银行共筹集5亿元资金，其中以8%的资金成本率可以筹集支票存款1亿元，以12%的资金成本率可以筹集定期存款、储蓄存款等3亿元，资本性债券1亿元，其成本率为16%。如果存款运用于非盈利资产比重分别为：支票存款为15%，定期和储蓄存款5%。资本性债券全部用于盈利性资产上。 该行的加权平均成本率为： ;（二）利用边际成本 确定存款利率;;假定管理层相信他能以10%的收益率投资新存款资金。这个新的贷款收益代表了边际收益——银行通过利用新存款发放新贷款而产生的增加的经营收入。根据上述事实，银行应该向客户提供怎样的存款利率而使银行收益最大？;=;1.利率从7%—7.5%： 总成本的变化=5000万×7.5%-2500万×7% =375万-175万=200万 边际成本率=200万/2500万×100%=8% 2.利率从7.5%--8%: 总成本的变化：8%×7500万-7.5%×5000万 =600万－375万=225万 边际成本率：225万/2500万=9%;3. 利率从8%—8.5%： 总成本的变化：8.5%×10000万-8%×7500万 =850-600=250万 边际成本率：250/2500=10% 4. 利率从8.5%—9%: 总成本的变化：9%×12500万-8.5%×10000万 =1125万-850万=275万 边际成本率275万/250万=11%;总利润: 2500 ×10%—2500×7%=75万 5000×10% －5000×7.5%=125万 7500×10%－7500×8%=150万 10000×10%－10000×8.5%=150万 12500×10%－12500×9%=125万;3.2 商业银行被动型负债业务的经营与管理;（3）整存零取定期储蓄存款 起存金额为1000元，存期有一年、三年和五年。支取期分为一个月、三个月、半年一次，利息于期满结清时支取。这种储蓄适宜有较大的款项收入，而且准备在一定时期内分期陆续使用的家庭存储。 （4）零存整取定期储蓄存款 起存金额为5元，存期有一年、三年和五年。每月固定存入一次，如有漏存，应于次月补存，若不补存，之后存入算活期。 ;（5）存本取息定期储蓄存款 起存金额为5000元，存期有一年、三年和五年，到期一次支取本金，利息凭存单分