新形势下地方中小银行精准处置不良资产的思考_张杰.pdfVIP

金融 FUJIAN FINANCE 实务金融安全 新形势下地方中小银行 精准处置不良资产的思考 □ 张 杰 (福建海峡银行， 福建 福州 350004) 摘要：受宏观经济下行、房地产行业风险、影子银行风险外溢等共同影响，我国银行业资产质量恶化 趋势短期内难以逆转，行业性信用风险累积与不良资产清收处置压力将会不断显现。地方中小银行囿于 自身规模、定位、业务资质等因素，或将成为行业性资产质量风险爆发的“堰塞湖”。精准分类、精细处置 不仅可以加快“存量+增量”不良资产的化解速度，更可以提升不良处置的综合效益。本文梳理现有主要 不良资产处置模式，分析各地中小银行现有不良资产处置方式，提出加快地方中小银行不良资产处置的 建议。 关键词：地方中小银行； 不良资产； 精准分类； 精细处置 中图分类号： 830.5 文献标识码： 文章编号： （ 017 ） F A 1002-2740 2 02-0048-03 受益于我国经济快速发展以及金融市场改革 统计范围，城商行的不良资产率远不止对外所披 开放，我国银行业获得了前所未有的跨越发展，已 露的数据。同时，城商行发展空间受到“两个汉堡 形成大型商业银行、全国性股份制银行以及众多 包① ” 的夹击，不良资产风险防范与化解压力不断 城市商业银行和农村商业银行等地方性中小银行 加大，一旦处置不当，不仅会引发行业性系统性金 共同发展的多层次银行体系,特别是近年来以城 融风险，更有可能吞噬多年来的发展成果。 商行为代表的地方中小银行发展迅速，资产规模 一、现有主要不良资产处置方式 不断扩大，盈利能力和资本实力快速提升。截至 面对不良资产压力，各家银行力图通过各种 2015年末，我国130多家城商行资产总额达22.7万 渠道予以化解处置。从“一户一策”逐一解剖到整 亿元，负债总额达21.1万亿元，实现所有者权益1.6 包转让，不良处置方式多种多样，概括而言，主要 万亿元。各主要监管指标均大幅提升，总体显现出 有以下方式： 良好的发展态势。然而，在现阶段银行业不良资产 （一）传统处置方式。一是自行清收，包括引导 不断爆发的背景下，城商行整体不良资产也持续 各分支机构成立攻坚队集中清收盘活不良资产， 攀升，不良资产处置压力持续加大。截至2015 或是成立相对独立的专门机构集中划拨全行不良 年末，我国城商行不良贷款余额高达1213亿元， 资产并进行分账经营。二是利用税前利润核销坏 不良贷款率1.40% ，若将不符合监管机构“真实、 账或是通过做大分母新增贷款稀释。三是通过公 洁净转让”要求而暂时转移出表的不良资产纳入 开拍卖、协议转让、招标转让、竞价转让、打包处置 收稿日期： 2016-12-20 作者简介：张 杰（1985- ），男，山西五寨人，金融学硕士，现供职于福建海峡银行。 ① 一是来自大型商业银行、股份制商业银行与类金融机构的夹击，另一是面临银行筹资成本趋高与 企业要求融资成本趋低的压力。 福建金融 48 2017年第02期 FUJIAN FINANCE 金融