万邦达：截至2009年12月31日止内部控制鉴证报告 2010-01-28.pdfVIP

北京万邦达环保技术股份有限公司 截至 2009 年12月 31日止 内部控制鉴证报告 天健正信审（2010）专字第 010079号 天 健 正 信 会 计 师 事 务 所 天 健 正 信 会 计 师 事 务 所 Ascenda Certified Public Accountants 3-2-2-1 内部控制鉴证报告 天健正信审（2010）专字第 010079号 北京万邦达环保技术股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的北京万邦达环保技术股份有限公司（以下简称万邦达公司）董 事会对截至 2009 年12月31 日止与财务报表相关的内部控制有效性的认定。 按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》以及其他控制标准建立健全内 部控制制度并保持其有效性是万邦达公司的责任。 我们的责任是对万邦达公司与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。我们按照 《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》 的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对内部控制制度完整性、合理 性及有效性的评价是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测 试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相 信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的保证。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报和未被发现的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策和程序遵循的程度，根据内部控制 评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，万邦达公司按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》以及其 他控制标准于截至 2009 年 12 月 31 日止在所有重大方面保持了与财务报表编制相关的有效的内 部控制。 中国注册会计师 天健正信会计师事务所有限公司 中国 · 北京 中国注册会计师 报告日期： 2010 年 1 月8 日 3-2-2-2 北京万邦达环保技术股份有限公司董事会 关于 内部控制制度完整性、合理性及有效性的评价报告 一、 公司的基本情况 （一）有限公司阶段基本情况 北京万邦达环保技术股份有限公司（以下简称本公司）前身系北京万邦达环保技术有限公 司（以下简称有限公司），由自然人王飘杨和刘秀芬于 1998 年 4 月 17 日共同出资成立的有限 责任公司，成立时注册资本为 150 万元，其中王飘杨以货币 1 万元、实物 119 万元共 120 万元 出资，占注册资本的 80%；刘秀芬以实物 30 万元出资，占注册资本的 20%。有限公司设立出资 事项业经北京中兰特会计师事务所于 1998 年 4 月 6 日出具的开业登记验资报告书验证，并获 取了北京市工商行政管理局朝阳分局颁发的注册号为 1101052253571 的企业法人营业执照。 经过历次增资和股权转让，有限公司注册资本增至 5000 万元，于 2009 年 7 月公司的股权 结构如下：王飘扬出资 2,062.50 万元，占注册资本的 41.25%；