《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》填 .docVIP

附件2： 填表说明 为指导行政事业单位顺利开展内部控制基础性评价工作，现 将《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》中的各指标 和评价要点的操作细则，以及评价计分方法说明如下，供各单位 在开展内部控制基础性评价工作中参考使用。 一、评价指标设置及分值分配 行政事业单位内部控制基础性评价采用量化评价的方式，分 别设置了单位层面评价指标和业务层面评价指标，分别为60 分 和40 分，合计100 分。单位层面评价指标分为6 类21 项指标， 业务层面评价指标分为6 类15 项指标。 二、评价操作细则 （一）单位层面指标（本指标共60 分） 1.内部控制建设启动情况指标（本指标共14 分）。 1.1 成立内部控制领导小组，制定、启动相关的工作机制。 （分值4 分） 评价操作细则：本单位应启动内部控制建设，成立内部控制 领导小组（1 分），由单位主要负责人担任组长（1 分），建立内部控制联席工作机制并开展工作（1 分），明确内部控制牵头部门（或岗位）（1 分）。 通过查看会议纪要或部署文件确认。1.2 开展内部控制专题培训。（分值3 分） 评价操作细则：本单位应针对国家相关政策，单位内部控制 制度，以及本单位内部控制拟实现的目标和采取的措施、各部门 及其人员在内部控制实施过程中的责任等内容进行专题培训。仅 针对国家政策进行培训的，本项只得1 分；仅针对国家政策和单 位制定制度进行培训的，