重组报告(第三稿)-一剖析.ppt

* 酒店集团重组方案 方案一 方案流程概述 分步描述及分析 重组结果 时间安排 方案一关键点 新酒店集团注册地选择建议 目录 2 3 22 25 26 27 重组方案一 方案流程概述 1. 酒店集团存续分立 2. 海航股份、美兰有限账上美兰机场宾馆资产装入 3. 海航股份账上琼海酒店资产装入 4.海航股份酒店类资产（除新国宾馆外）重组 康乐园进入新酒店集团，适于开始改制。 新酒店集团组建完成，适于引进战略投资者。 采用存续分立的方式设立新酒店集团较其他方案耗时较短。分立完成后，新酒店集团的资产和负债“一步到位”，而其他方案新酒店集团注册与资产装入必须分两步完成。 设立康乐园股份的时间应在原康乐园的股权装入新酒店集团以后，这样新酒店集团直接成为康乐园股份的发起人。酒店集团分立完成后，原康乐园的股权已装入新酒店集团，随时可以开始注册康乐园股份。 第一步分立完成后，新酒店集团已经组建完毕、达到重组目标，此时产权状况比较清晰，总资产、净资产规模比适中，适宜引进战略投资者。 5.海航股份帐上新国宾馆资产装入 重组方案一 分步描述及分析 — 第一步 新酒店集团总部是新设立的有限责任公司。新酒店集团承继的资产、负债除上述4家酒店的股权外还主要包括： 康乐园四期、三亚酒店二期和新国宾馆三期等产权式酒店的资产。分别体现在存货、固定资产、在建工程三个科目中； 原酒店集团与上述4家酒店的往来