财务部2014半年度总结—张婷.pptVIP

三、生产成本情况分析 3.社保费：社保（生产人员）1、由2013年1月20人增加至目前48人；2、社保基数由原来1583元，增加至1852元。 4、其他费用:其他费用比去年同期增加17.83元/吨，明细如下： 三、生产成本情况分析 备注：福利费为：42170元意外险（保险金额由去年100元增加至150元）、7099.5元探亲费（新的薪资制度满一年以上的职员级和两年以上员工均可报销）、7852.6妇女节礼品、23839.64元端午节福利。 其它：其中有193247元奖金（分别为员工奖金127151元、重岗人员绩效奖61106元，3500元评优奖、以及合理化建议奖690元，800元班组奖励） 三、生产成本情况分析 5、固定费用：包含折旧、制版费、质量检测、排污费、设备检测费。明细如下： 三、生产成本情况分析 其中折旧费是因为2014年上半年度固定设备增加106万元，导致折旧费的增加，如购买刮刀连续过滤机21.9万，锅炉改造16万，购粉液混合均质机12万等。 能耗与上年同期对比：本年能耗吨成本较上年上升6.39元/吨，其中燃料吨成本较去年上升20.04元/吨，电费吨成本较去年下降12.87元/吨，水费吨成本较去年下降0.78元/吨。总体上除燃料改用生物质导致价格上涨外，水、电比去年同期均有所下降。 三、生产成本情况分析 四、管理费用 2014年半年度管理费用为251.13万元，预算为206.02万元，超支金额为45.13万元，其中工伤赔偿（杨华）137861.50、太湖水咨询费6万元、及礼金13.54万元(合计333261.50元),剔除后与预算金额相差117871.50元。主要体现在福利费、租赁费、办公费上。 四、管理费用 其中1、福利费中有40000万为邱晓东工伤赔偿； 2、租赁费与预算相比相差为125350元，为未考虑李冠成厂区租金预算； 3、办公费比预算增加30246元，同时比去年同期增加1.98万元。2014上半年其中发货到部门的办公费为36272.42元，比往年有所提高。具体见明细 4、管理费用--其他比预算减少2.4万， 主要体现在商标注费和年检费为35900元，南京基地消防建设工程向消防大队缴纳规费23975元，PMC报废171429.57元。 5、其他费用对比相差不大，在此不做分析。 四、管理费用 综合以上，对公司管理目前存在的问题和建议如下： 1、间接人工成本过高，编制过大，基地已在2014上半年进行岗位工作的相关梳理，后期需持续有效地坚定执行； 2、五金配件及外协维修费用过高，同时需在配件的保管和申购流程需加强，避免重复申购，占用资源。 3、办公费用明显增加，注重开源节流。 五、下半年规划 对下半年，财务工作将围绕公司总战略目标和发展规划展开，为实现本公司总体发展目标的需求，财务部的工作任重而道远。为此，财务工作做了如下计划： 1、做好核算与监督工作，合理进行税金筹划，降低各项税务风险。 2、围绕公司2014年总体发展目标，做好财务配套工作，核算和监督企业运营情况，每月及时出具相关报表及报告，提供相关数据及可行性建议。 3、加强成本核算的工作。成本是企业关注的焦点，降低成本是企业追求效益所面临的一个关键因素。首先保证成本核算的准确率和及时性，对各部门提出可行性建议，以及加强非生产费用和可控费用的控制及执行力度。 五、下半年规划 4、组织人员每月对存货进行盘点，定期与不定期对公司物料、资产进行盘核和抽查工作。 5、做好融资管理工作，根据下年度战略方针，做好融资计划，保证公司正常资金的运转。 以上，是我对财务部及生产情况做的半年度工作情况报告。 报告人：张婷 2014-7-23 快乐分享 南京来一口食品有限公司南京基地2014半年度工作总结 财务部 张婷 2014年7月25日 2014半年度工作总结 回顾半年度，财务部基本完成各部门工资的按时核算、发放；各类财务报表的按时提交；在规定日期内合理纳税；各类款项的及时收付和做好资金安全方面等基础工作，为各部门工作的正常开展提供基本保障，针对财务部半年度工作，我们仍然有许多不足，需不断总结经验、分析不足，以便梳理确定下一季度的工作方向和目标，把工作做好。 2014半年度工作总结 现对本季度工作具体情况分四个模块来分析检讨： 一、融资管理 二、税务管理（纳税情况） 三、生产成本 四、管理费用