信用担保 广东金融学院.pptVIP

担保实务（6）—— 反担保措施评估 1、抵押人所有的房屋和其他地上定着物 2、抵押人所有的机器、交通运输工具和其他可以抵押的财产 3、抵押人依法有权处置的国有土地使用权、房屋和其他地上定着物 4、抵押人依法有权处置的机器、交通运输工具和其他可以抵押的财产 5、股东连带责任担保、本公司认可的第三方担保 6、公司认可的依法可以抵押的其他财产和反担保措施（股权、知识产权、应收款、仓单、存货、票据、账户监管、名义持股、封闭贷款、宅基地、集体用地、按揭房等） 广东金融学院 王梅 1、法律、法规禁止买卖的自然资源或财产 2、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗设施和其他社会公益设施 3、所有权、使用权不明或有争议的财产 4、依法被查封、扣押、监管或采取其他保全措施无法实行强制执行的财产 5、未经财产所有权一方同意的租赁、承包企业的财产 6、依法不得抵押的其他财产 适宜反担保措施 不宜反担保措施 担保实务（7）—— 撰写客户评价报告 客户基本情况及该笔业务操作方案介绍 企业信用调查 行业分析及企业竞争力分析 企业经营状况及财务状况分析 企业贷款真实性调查 第一还款来源可靠性调查 第二还款来源可靠性调查 （反担保措施可控性调查） 风险点分析及风险防范措施 广东金融学院 王梅 风险防范（1） 准确识别企业的偿债能力 准确识别企业的还款意愿 设计强有力的反担保措施 广东金融学院 王梅 风险防范（2）—— 企业经营合法性 营业执照 生产经营许可证（特种经营许可证） 经营范围 年检情况 经营期限  广东金融学院 王梅 风险防范（3）—— 企业所在行业和市场分析 行业分析 行业发展现状 国家产业政策等 案例：出口企业 金融海啸 人民币升值 出口退税 贸易摩擦 劳动密集型  广东金融学院 王梅 市场分析 目前市场发展状况 企业市场地位等 风险防范（4）—— 企业经营状况分析 企业上下游的稳定性 企业上下游的结算方式 企业生产周期 存货周转率 收入的确认原则 成本的结转方式 折旧的计提方式 费用的摊销方式等  广东金融学院 王梅 风险防范（5）—— 企业财务分析 盈利能力 承债能力 偿债能力 资产流动性 流动比率 速动比率 现金比率 现金流量分析 成长性分析  广东金融学院 王梅 风险防范（6）——企业提供资料真实性调查 购销合同的审查 销售收入的真实性调查 税务发票 银行对账单审查 存折的审查 出货单审查 仓库调查 应收应付款项的调查 广东金融学院 王梅 风险防范（7）——企业生产、销售真实性调查 收货单、出货单核查； 水电费核查； 机器设备运转情况核查； 现场多次随机抽查企业生产情况； 从侧面（同行业）了解企业生产的规模、用电量等； 核查工人人数、工资单、员工宿舍。 广东金融学院 王梅 风险防范（8）—— 企业用款情况真实性调查 销售增长趋势 订单状况 分析企业现金收支状况 关联企业状况 固定资产投资状况 项目投资状况 负债状况  广东金融学院 王梅 风险防范（9）—— 关联企业调查 企业组织架构 关联企业的经营情况 资产负债状况 关联交易 资金往来等 广东金融学院 王梅 风险防范（10）—— 企业信用调查 企业信贷记录 贷款卡记录 企业商业信用 有无违约行为 有无诉讼历史记录等 广东金融学院 王梅 风险防范（11）——企业实际控制人及其团队 企业的创业历史 实际控制人及高管的个人经历 实际控制人的个人爱好 社会关系 经营理念 管理经营能力 企业的团队建设、企业文化等  广东金融学院 王梅 风险防范（12）—— 设计反担保措施 目的—— 提高企业违约成本，防范道德风险 企业固定资产抵押（国土房管局办理登记手续） 股权质押（工商局办理登记手续） 股东个人连带责任 其他反担保措施：设备抵押（发票、工商登记）、地上建筑物、按揭房、集体土地、宅基地、动产质押、知识产权、收费权、存货质押、账户监管、名义持股、应收款、票据质押等增加违约成本的措施。  广东金融学院 王梅 担保机构（1）—— 概述 资金来源：政府预算、民间投资、社会募集、被担保企 业风险保证金、经营收益 机构性质：非盈利机构、商业性机构 资金规