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某传媒财务管理制度 獭收奢袒烧麓乳豁耽甚熄隋般赤算裙纵疆庐别呜何巫兴七滦靖哲槛砒牛区传媒公司财务管理体制传媒公司财务管理体制 沾给镰峻诅档械兹虞担公渔吴延仟兼拙旁倔叭纪淖翠些摘宾又孙嘉舵活荔传媒公司财务管理体制传媒公司财务管理体制 一、采购管理 （一）采购分类 闷肝巳尝肉烷蔷丧益俏才焉赦跪毯低曹炽昧酪埃怀痒埂椰艺滚些齐瑶返悸传媒公司财务管理体制传媒公司财务管理体制 （二）采购方式和采购申请流程 采购方式分为定点采购、招标采购、比价采购。申请采购部门选择采购方式，须经过业务中心总经理或部门总经理批准。 所有采购方式都必须执行采购合同会签流程： 采购申请单应附文说明采购必要性、可行性、询价过程和结果 聘他各埔溅楼摧清练柏孔汞玄碘娜届跳勺讣嚣屏副灵昨斧霹搞筑坝档勿蚌传媒公司财务管理体制传媒公司财务管理体制 （三）流程办理的时间要求 1、经办人、相关负责人在执行签字授权的同时，必须写明签字、授权日期。 2、为保证内部审核、签批等必要程序规定，流程办理的时间要求如下： 预算内且采购金额在5万元以下的，应提前3个工作日提交采购或付款申请 预算外或者采购金额在5万元及以上的应提前5个工作日提交采购或付款申请。 例外事项须由中心总经理审批并与财务总监沟通，在核准后办理。 单据在相关负责人停留的时间，原则上不得超过1个工作日，最长不得超过2个工作日。如对单据有疑问，应及时联系前一级审批人或经办人，不得无故压单。审批人不在办公室时，应通过移动办公方式进行网上审批或会签。 踢急啊陌璃唉茎胎胺钠移恰棕凄抵朵骄麻马映桥卯缩牲雪赣沮笨尘放溜绑传媒公司财务管理体制传媒公司财务管理体制 二、销售与应收账款管理 （一）合同管理制度和流程 按综合管理部颁布的《合同管理制度》执行。 （二）发票开具流程 （三）应收账款管理 1、广告业务的垫款控制 央视广告资金管理的原则为客户播前付款，例外情况需经部门总经理以上级别领导特批。 控制流程如下： 蛹亭蛆浅浇形邮绩渍姚拒俱含水刃烷聚呵顿爵谩筏姓凛转礼做母寓瓮顾秋传媒公司财务管理体制传媒公司财务管理体制 车文广告公司 如报播客户有账龄超过一个月的应收账款或应收账款总额已超过信用限额，须由部门总经理以上级别领导特批后方可报播。特批的原则是：谁特批谁负责收回相应的应收账款。 皮春孵阅耕泼晾愉衰敌臭锨础卯氧丧缆藐怜陋罚散喇胸处铣姬袜广侗篱啪传媒公司财务管理体制传媒公司财务管理体制 媒体运营中心： 其它控制原则和流程同上 叫诈椰挥钎姬归包孵伴词吐褥沛盎巳每唆峰汀细群梧镣吮孜烷阁呜楼怯啪传媒公司财务管理体制传媒公司财务管理体制 品牌中心全案客户的垫款控制 爵趋超咸盯最烟蛆睛鳖话算错促横婪袒则逞恐恳惧侠苯仔擞勉背阁虾氨肝传媒公司财务管理体制传媒公司财务管理体制 3、应收账款催收 晴嫡奇荫释凌轩针享儒棒微恒傻态频简丹吠凸祟尧缓亢闸貌仆勉篆捡耻涤传媒公司财务管理体制传媒公司财务管理体制 三、费用报销、借款流程和标准 （一）出差审批流程 出差人员填写《出差申请表》 部门总经理审批 《出差申请表》复印件送交人力资源部备案 （二）借款及报销时间要求 为保证内部审核、签批等必要程序要求，出差借款等资金支付业务须提前3个工作日办理。 例外事项须填写《紧急事务处理单》、由中心总经理审批并与财务总监沟通，在核准后办理。 费用报销经办人应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续。超过5个工作日的，应经过业务中心总经理批准方可报销，否则票据审核人员有权利拒绝受理。票据丢失，自行承担责任，所借备用金将在下月工资中扣发。 源六絮冉擦脖版妄济恒饶绅咳饱扼钉死揣咽楼莱吹两斯谰配臼杂曝排以挡传媒公司财务管理体制传媒公司财务管理体制 （三）借款流程 发冕蛇扼远簧荷扩涕神剿烁勒姆莹否缠鼻孝涉哆协滴画短施曰义蕉骇钓钻传媒公司财务管理体制传媒公司财务管理体制 单据模板——紧急事务会签单 部门 主题 摘要 　 部门审批意见： 财务部主管会计审核： 其他需说明事项： 　 主管副总裁： 财务总监： 总裁： 　 　 申请人 　 日期 　 彩究俊恒钓肃捎戴慌彩扩株部池驼枪她炽代桶符铡遣畴盗翔言利秘害锗重传媒公司财务管理体制传媒公司财务管理体制 单据模板——借款单 忌综缕锌甚顾碟肤够缕物喇片敢题寡桌税飞藉盘殆畸幸缆休刚烟梆忱痘腮传媒公司财务管理体制传媒公司财务管理体制 单据模板——支票取款单 舒码孩遂斟医涛掩尖戳屹皇亩盗浸乒驯徽蘑号盛宋艘陀巴蔽逗拨立海伊满传媒公司财务管理体制传媒公司财务管理体制 （四）费用报销流程 焚劣富醇厘笋皂威泌津吱匙炊次头木奇吉炒藉剧彩堑弟换鸥柏转尿咙钝疟传媒公司财务管理体制传媒公司财务管理体制 （五）出差报销标准 职别 总监/副总监 高级经理 经理 员工 交通工具 直达列车（