第四篇 应付业务.pdfVIP

第四章 应付管理 91 第四章 应付管理 本章（应付管理）仅限于财务专业版可用，财务基础版和财务标准版只具备“往来核销”这 一功能，具体操作请参见本章第二节第五点（其它功能）中的“应付核销” 本章适用于使用控制科目的账套。使用控制科目时，具有“应付”性质的科目不能直接填制 凭证，必须先填制应付单据，然后再由应付单据自动生成记账凭证；若不使用控制科目，可直接 填制记账凭证，并进行往来核销。 第一节 业务流程 此 6f 版本有两种显示结构（菜单树、流程图），在主菜单“窗口”下的导航图中可以切换这 两种显示结构。 在菜单树中打开“应付管理”菜单，出现应付模块的业务分类。 92 财务管理系统 或在流程图中选择“应付”模块，出现应付导航图。 第四章 应付管理 93 本模块的主要功能是处理因其他原因形成的应付账款，生成应付记账凭证。 企业因其它原因形成的应付账款，本系统将该经济业务处理，通过本方法处理——应付款项。 应付款项：除采购材料或商品外，由其它原因引起的应付性质科目的借（贷）方发生额的增 加，填制应付单据（应付借项、应付贷项），可查询相关的应付账数据。“应付借项”单据，处理 付款外的应付性质科目减少（应付减少）的经济业务；“应付贷项”单据，处理采购外的应付性 质科目贷方增加（应付增加）的经济业务。 一旦输入单据，用户就可以通过快捷“账表”查询相关的账表。 本系统允许用户通过编码栏上的命令按钮对系统进行设置，也可在系统运行时动态设置。 第二节 应付款项 非采购业务形成的应付款项的增减，我们通过填制应付单据处理。本系统将应付单据分为两 类：应付借项、应付贷项。 一、新增应付单 1、单击流程图中的“应付借项”图标，或者选择菜单树“应付管理——日常业务——应付 借项”下的“单据填制”出现“应付单”窗口。 94 财务管理系统 2、选择往来单位、单据类型、单据模版 所选单位必须具有“供应商”、“供销”或“其它”等性质。若为新单位，可在此动态增加。 在“单据类型”栏中，系统提供了“应付借项”、“应付贷项”两种类型，可直接选择，也可 在导航图中中直接进入不同的单据类型。 选择了单据类型后，系统将自动对应相应的单据模版，也可根据需要自行设计。单据的显示 及打印格式随模板设计的不同而有所不同。 3、填制单据头 选择部门及业务员。这些信息是可以动态增加的。若不需要核算部门及业务员，也可不选择 该项。 注意：若应付科目设有部门、职员辅助核算属性，必须输入部门、职员。 输入日期、单据号。日期、单据号均由系统自动编制。当然，也可根据需要改动。特别地， 单据号可根据分类的需要加前缀（数字或字符）。单据号总长十位，前缀为六位。 输入应付科目。系统默认为设置往来单位时输入的应付科目，也可根据需要选择其它具有应 付性质的科目。 选择付款条件。系统根据付款条件中的优惠日和折扣率自动计算折扣金额，并根据付款条件 和开票日期自动计算后填列“到期日”。 输入金额。在此输入的金额指该单位本次经济业务的总金额。 4、填制单据体 第四章 应付管理 95 摘要：录入摘要有两种方法。不常用的摘要，可直接输入；而常用摘要，可通过新增将其保 存到摘要词典中，以供输入相同摘要时选择。（具体操作请参阅“账务”中的“填制凭证”）。 注意：摘要长度允许为 40个字符，只需简述该张凭证的经济业务内容。 选择科目：在系统初始化时已经设置了科目，因此，输入科目时可直接选择。为方便用户快 速选择科目，系统提供了多种输