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康平县国家税务局 　　　　　　　 2017.04　　　　　　　　 2016年度企业所得税汇算清缴年度纳税申报将通过《辽宁省国家税务局网上办税服务厅》（以下简称“新网厅”）进行，《辽宁国税网上申报系统》（简称“老网报”）不再用于企业所得税年度纳税申报。 新网报 新网厅客户端下载地址 1.辽宁国税网上办税服务厅客户端（无CA） /辽宁国税网上办税服务厅客户端（无CA）.rar 用户名：纳税人识别号/社会信用代码 密码：默认6个1 2.辽宁国税网上办税服务厅客户端（有CA） /辽宁国税网上办税服务厅客户端（有CA）.rar 注意：下载地址复制要全，从“http”到 “.rar”不要有遗漏。 新网报 安装完成后，在桌面上形成网上办税服务厅（百望）图标 新网报 新网报 新网报 新网报 所得税年报简单操作描述 1.登录新网厅后，纳税人应首先填报年度财务报表并提交。注意事项 新网报 2.登录居民企业所得税年度2014（年报A），强调首先填报基础信息表！ 新网报 所得税年报简单操作描述 3.然后点击“企业所得税年度申报表填报表单”，点击填报表单后会弹出“建议填报顺序”的页面显示，此页面只是填表顺序的提示，一定点击右上角的关闭（省局将优化此处缩小页面），进入填报表单。 新网报 4、在填报表单勾选相应的主表、附表。 新网报 温馨提示：在试填报过程中，如果认为该附表不需要填报，为慎重起见，请将试填表单中数据全部清零，再回到填报表单取消本表填报（网报）。 5.按顺序填报主表及各附表，保存后，菜单左侧出现红勾。 新网报 6、新网厅年报的填报表单对所有企业A105050、A105070、A105080、A105081、A105090、A105120六张表的设计是自动带出灰色虚勾。 新网报 上述六张虽然是自动带出到需要填报表单中（虚勾体现），但是只是起到提示作用，如果实际未发生相关业务，仍然可以不用填报！保存时可以忽略。 新网报 7、填报完成后，进入“申报、实时扣款”进行申报数据提交。保存时系统将根据表间数据变化提示再次进入某表进行保存，进行调取数据更新。无提示后，可以提交申报。 新网报 8.小提示：如果纳税人遇到此提示，不要担心。此问题是由于征纳双方的录入人员以前年度误操作形成的，请及时联系主管税务机关，给予处理后，即可登录年报。 新网报 新网厅客户端 调取系统信息到本机，填报不受时间和带宽的限制。 在填年报时，可随时与年报财务报表、关联报表比对。 在5月29日之前上传即可。 老网报，采取的网页的形式，填报超时无法保存。上传受带宽限制。 新网报 2016年1月1日启用新的关联业务报告表 国家税务总局 关于完善关联申报和同期 资料管理有关事项的公告 （国家税务总局公告2016年第42号） 有关联且发生关联行为时才须填报！ 新关联 新关联 上下级附表、主表与附表必须关联 特殊表单与必须附报的资料关联。如，A105090\A105091（资产损失） 基础信息表与其他的关联，如106选“是”时，与总局要求上报资料关联 优惠表（除小微、固加） 必须与征管系统中的备案关联 查账征收企业（A类）与绑定的财务报表必关联 是优化服务的手段！ 是减少风险的抓手！ 特别是总局的“事中监控”的介入 新监控 总局安排上线的“事中监控”模块，是与新网报配套的，共有267项监控指标，另外省局也将根据纳税人申报进来的信息，通过提示等不同的方式通知纳税人，未申报的可以借鉴共享，已申报核实后修正一些风险或填写失误，为信息储存优良和以后年度汇算打下基础。（我省预计5月1日正式上线） 新监控 新监控 新监控 总局监控指标参考（修改类） 数据项 指标名称 101汇总纳税企业 汇总纳税企业总机构未正确填报表单 金融型企业必须填报表单1（金融企业收入明细表） 金融型企业未正确填报收入明细表 金融型企业必须填报表单2（金融企业支出明细表） 金融型企业未正确填报支出明细表 金融型企业必须填报表单3（特殊行业准备金纳税调整明细表） 金融型企业未填报特殊行业准备金纳税调整明细表 事业型单位非营利组织必须填报表单 事业型单位非营利组织未填报事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表 一般企业必须填报表单1（收入明细表） 一般企业未填报一般企业收入明细表 一般企业必须填报表单2（成本支出明细表） 一般企业未填报一般企业成本支出明细表 一般企业必须填报表单3（期间费用明细表） 一般企业未填报期间费用明细表 一般企业必须填报表单4（纳税调整明细表） 一般企业未填报纳税调整明细表 一般企业必须填报表单5（职工薪酬纳税调整明细表