第八步制定利润计划汇编.ppt

第八步 制定利润计划主讲人：袁金丽 * * 数据关系提示： 可支配现金=月初现金＋销售总收入＋贷款＋业主投资 现金总支出=采购＋工资＋营销费用＋保险＋维修费用＋煤水电费用＋贷款本息＋固定资产支出＋……＋其他费用支出 月底现金=可支配现金－现金总支出 月底现金=下月月初现金 从黄亮与李燕加工场的现金流量计划表中看出 ①三月、四月出现现金流量的短缺。 ②三月份短缺约700元，看来投入1700元 解决不了问题，要准备借钱！ ③12月份月底现金为2774.61元。但并不是利 润，有头三个月未领工资需补1800元， 只能剩下2774.61-1800=974.61元。 ④请创业学员注意,每个月月底现金即为下一 个月的月初现金。 通过准备现金流量计划,时常确定自己的流动资金需求. 4、做94页练习23学习更多的现金流量计 划知识 读练习23的习题1，请学员作答 练习23的习题2用后面的表格做 5、完成96页练习24 作出自己企业的《现金流量计划》 真正搞清每组数字的来源！ * * 自检计划书中的数据关系 1、第4页中“价格”栏中“销售价”与10页表中“平均单价”相同。 2、第4页“地点”中的“租