企业资金管理制度(三稿)..docVIP

资金管理制度 为加强金管理，规范结算行为，根据国家，结合实际情况，制定制度。 一、使用现金范围 出纳员支付个人款项，需支付现金的，董事长批准。 二、库存现金1、日常零星开支所需库存现金限额为000元，超额部分必须及时存入银行。 2、公司现金必须存放在财务部的保险柜内。 3、4、工资以银行每月发放员工的工资卡。公司申请管理的基本任务：（一）确定公司的经营目标并组织实施；（二）明确公司内部各部门申请管理的职责和权限；（三）对公司经营活动进行控制、监督和分析。申请管理的基本原则：（一）量入为出，综合平衡；（二）效益优先，确保重点；（三）全面申请，过程控制；（四）权责明确，分级实施；（五）规范运作，防范风险。各部门之间的申请管理权限，必须划分清楚，做到权责明确。、 任何资金支付都须有完整的审批手续。生产物资采购的支凭采购单、入库单、购物发票财务部审核，董事长签字支付。公司员工（借款人）因工作需要借用现金，填写“借款单”，经借款人的直属领导签字，审核，董事长批准。超过还款期限即转“应收款”，在借款人的当月工资中扣除；如借款人当月工资不足以扣还借款的，则在下月工资中继续扣除，依次类推，直至扣还全部借款时止。（或如借款人当月工资不足以扣还借款的，则依次从直属领导工资中扣还借款，然后再从下月起从借款人的工资扣还给直属领导日常零星凭费用报销单及公司认可的有效报销或领款凭证由经手人签字，分管领导审批，财务部审核，董事长批准后支付。差旅费支付由经手人签字，分管领导审批，财务部审核，董事长批准后支付。招待费，经办人签字财务部审核，。财务部职责分工监督：出纳负责登记现金日记帐和银行存款日记帐，会计负责登记总帐，相互监督、相互牵制。出纳员应当建立健全现金账簿，逐笔记载现金收付，每日核对账款是否相符，每月核对账账、账实是否相符，做到日清月结。应定期或不定期对出纳员的库存现金进行清查、盘点，如有长短款，应查明原因及时。不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金（即白条抵库）。不准谎报用途套取现金。不准将单位收入的现金以个人名义存入。不准保留账外公款（即小金库）。不准从现金收入中直接支付款项（即坐支）。1）不利于企业财务管理与核算，不能真实反映收入、支付情况不利于监管；2容易造成错账、漏账和账实不符的现象（日记账与库存现金容易混乱）为个别人的贪污创造机会利于监。 赴武汉参加军委会政治部第三厅的抗日宣传工作，并在中华全国文艺界抗敌协会成立大会上当选为常务理事。?????1938年12月至新加坡，主编《星洲日报》等报刊副刊，写了大量政论、短评和诗词。194念碑上，也将永远铭刻着郁达夫烈士的名字。 ----------------------------精品word文档 值得下载 值得拥有---------------------------------------------- ----------------------------精品word文档 值得下载 值得拥有---------------------------------------------- -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------