三项费用报销制度..docxVIP

业务招待费、差旅费、市内交通费三项费用报销管理制度总则目的为加强集团费用开支管理，结合实际情况，本着节约的原则，制定本制度。适用范围本制度适用于集团总部各部门，各事业部及下属企业参照执行。开支、报销审批权限三项费用均纳入集团总部年度费用预算范围进行管理，预算内且限额内的由预算责任人审批后办理；预算内且限额外和预算外的费用报销由总裁审批后办理。各部门特殊费用确需增加预算开支，应经总裁审批。预算外新增项目的开支，应经总裁审批。业务招待费开支业务招待费纳入总部行政费用预算范畴进行管理和控制。业务招待费开支范围集团总裁对外请客用餐、住宿、娱乐（包括喝茶、洗浴、唱歌等休闲活动）、旅游、发放红包、赠送礼品；总裁授权各部门负责人对外请客用餐、住宿、娱乐、赠送礼品；总部其他人员无权列支业务招待费用。集团总部对业务招待费实行“预算控制，实报实销，节约奖励”的原则。由行政部协同财务部召集各部门负责人会议，分析各部门工作性质及特点，确定总部年度业务招待开支总额和各部门年度、月度业务招待费用分摊限额，并确定预算内单次开支最高限额和陪餐人员限定及人次标准，报总裁审批后纳入各部门的费用预算。总部各部门和财务部均应严格按照业务招待费开支范围，控制开支在预算范围，不符合第4.2条规定范围的费用除有总裁的明确授权外，不予以借支和报销。业务招待费原则上实行先报批后发生的规定，由经办人事先提出申请；如当日不能办理申请手