地产公司资金支付管理制度..docVIP

地产公司资金支付管理制度 一、审批流程： （一）、地产公司付款票据审批流程 （4天） 经办人填制《票据报销单》、《借款单》，并附贴费用单据 地产公司经办部门经理审核 （1天） 地产公司财务部审核 （2天） 地产公司董事长审批 （1天） 地产公司财务部安排付款 注：10000元以内的借款由地产公司财务总监审批。 （二）、项目公司付款票据审批流程 1、合同结算前进度款的审批流程及时限 （6天） 收款方请款并提供相关凭证 项目监理公司确认工程进度及付款正确性 项目公司经办部门审核 （2天） 项目公司成本合约部审核（工程类合同） （1天） 项目公司财务部审核 （1天） 项目公司负责人（及分管领导）审批 （1天） 地产公司财务部审核及报款 （1天） 项目公司财务部按计划安排付款 2、合同结算款、保修金的审批流程及时限 （9天） 收款方请款并提供相关凭证 项目公司经办部门审核 （2天） 项目公司成本合约部审核（工程类合同） （1天） 项目公司财务部审核 （1天） 项目公司负责人（及分管领导）审核 （2天） 地产公司审核中心审核 （1天） 地产公司财务部审核 （1天） 地产公司董事长审批 （1天） 报款后由项目公司财务部按计划安排付款 3、各项政府规费及税费： （5天） 经办人填写《票据报销单》或《资金报批单》，附相关依据。 项目公司经办部门负责人审核 （0.5天） 项目公司财务部审核 （0.5天） 项目公司负责人（及分管领导）审核 （2天） 地产公司财务部审核 （1天） 董事长审批 （1天） 报款后由项目公司财务部按计划安排付款 4、行政及办公费用、营销费用、其他小额采购款、借款： （3天/5天） 经办人填制《票据报销单》、《借款单》，并附贴费用单据 项目公司经办部门负责人审核 （0.5天） 项目公司财务部审核 （0.5天） 10000元及以下 超过10000元 项目公司负责人（及分管领导） 项目公司负责人（及分管领导） 审批（2天） 审核（2天） 地产对口业务部门审核 （0.5天） 地产财务部审核 （0.5天） 董事长审批 （1天） 项目公司财务部安排付款 注：一万元以下的费用报销，由项目公司财务部出纳员每周汇总一次，详细列明报销内容、报销人员及金额。于第二周周一上报地产公司财务总监备案。项目公司财务部出纳员应在每月底汇总当月的一万元以下及一万以上的费用明细表，于次月五日前上报地产公司财务总监备案。 二、支付管理 1、编制付款计划 各项目公司财务部经理应在每月25日前编制下月的收付款计划，收付款计划由项目公司负责人根据实际情况统筹安排。 编制付款计划时，应严格按照公司财务制度及付款时间的约定，不得提前付款，优先安排10万元以下款项及已审批完毕款项的支付。确需在下月支付但尚未审批完毕的，应在备注栏中说明情况，并列入计划后及时报批。 付款计划中，应对公司目前的可用资金、公司备用金、下月预计回笼资金、资金缺口进行合理估评。 地产公司代管项目的付款计划，由各代管项目负责人上报。 编制完成后的收付款计划，于每月26日前上报地产公司财务部。 2、收付款计划报批 地产公司财务部每月将各公司的收付款计划平衡后，于每月28日前上报董事长批准。 3、执行付款计划 经批准的付款计划，由地产公司财务部下发各项目公司执行。各项目公司根据付款计划安排支付，不得随意变更。确需变更的，应重新调整付款计划并报批，每月付款计划的调整不得超过二次。 各项目公司每月收付款计划的执行情况，应于月底编制收付款情况表。于每月五日前上报地产财务部。 4、执行情况