永高股份有限公司商品期货套期保值业务管理制度.PDFVIP

永高股份有限公司 商品期货套期保值业务管理制度 永高股份有限公司 商品期货套期保值业务管理制度 （2017 年3 月） 第一章 总则 第一条 为规范永高股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的商品期货套 期保值业务，锁定公司产品成本和产品销售价格，有效规避生产经营活动中因原材料和 库存产品价格波动带来的风险，根据深圳证券交易所《中小板股票上市规则》、《中小企 业板上市公司规范运作指引》、《上市公司信息披露管理办法》、及《公司章程》等相关规 定，结合公司实际情况，特制定本管理制度。 第二条 本管理制度适用于公司及公司所有控股子公司的期货套期保值业务，但未 经公司同意，各子公司不得擅自操作此业务。 第三条 公司进行商品期货套期保值业务只限于生产经营所需的主要原材料期货，目 的是借助期货市场的价格发现、风险对冲功能，利用套期保值工具规避原材料价格波动 风险，不得进行投机和套利交易。 第四条 公司进行商品期货套期保值业务，应当遵循以下原则: （一）公司进行商品期货套期保值业务只允许进行场内市场交易，不得进行场外市 场交易； （二）公司进行商品期货套期保值业务的期货品种，应当仅限于公司生产经营相关 的产品和原材料； （三）公司进行商品期货套期保值业务，在期货市场建立的头寸数量原则上不得超 过实际现货交易的数量，期货持仓量不得超过套期保值的现货量； （四）期货持仓时间段原则上应当与现货市场承担风险的时间段相匹配； （五）公司应当以公司名义设立套期保值交易账户，不得使用他人账户进行套期保 值业务； （六）公司应当具有与商品期货套期保值业务的交易保证金相匹配的自有资金，不 得使用募集资金直接或间接进行套期保值业务。公司应当严格控制套期保值业务的资金 规模，不得影响公司正常经营。 第五条 公司应根据实际需要对本管理制度进行修订、完善，确保制度能够适应实际 运作和风险控制需要。 1 永高股份有限公司 商品期货套期保值业务管理制度 第二章 组织机构 第六条 公司建立期货套期保值业务工作小组（以下简称“工作小组”），负责公司期 货套期保值业务的相关事宜，工作小组成员包括公司董事长、总经理、分管营销中心副 总经理、分管财务中心副总经理、采购部负责人和期货操作相关人员。 第七条 工作小组的主要职责： （一）负责期货套期保值产品现货及期货市场信息收集、研究、分析，制定相应的 期货套期保值交易策略方案； （二）负责制订年度套期保值计划，并提交公司董事会审批； （三）负责期货套期保值业务日常管理职能，包括开销户、交易软件及行情软件账 户申请及使用设置账户等日常管理； （四）负责期货交易额度申请及额度使用情况的监督管理，负责期货套期保值交易 开、平仓申请、审核、资金到位等日常业务，交割管理和盘中交易风险的实时监控，不 得进行投机交易； （五）负责根据市场变化情况，及时调整、制定交易实施方案经审批后执行； （六）保持与期货公司的有效沟通联系，协调处理公司期货套期保值业务内外部重 大事项，并定期向公司经营层报告公司期货套期保值业务情况； （七）负责交易风险的应急处理。 第八条 公司财务部负责确保经批准的用于期货操作的资金筹集与使用监督，并按月 对期货操作的财务结果进行监督。 第九条 公司内控部负责定期不定期审查期货套期保值业务的实际操作情况、资金使 用情况及盈亏情况。 第三章 审批权限及信息披露 第十条 公司单项或年度套期保值计划须经公司经营层审核，董事会或股东大会审议 批准，具体决策权限为： （一）套期保值投资额度（含追加的临时保证金）单次或12 个月内累计不超过人民 币10,000 万元（含10,000 万元）的需提交公司董事会审议； （二）套期保值投资额度（含追加的临时保