航天时代电子技术股份有限公司内部控制审计报告.pdfVIP

航天时代电子技术股份有限公司 内部控制审计报告 中兴财光华审专字 （2017 ）第201005 号 目 录 内部控制审计报告 内部控制审计报告 中兴财光华审专字 （2017 ）第201005 号 航天时代电子技术股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了航天时代电子技术股份有限公司 （以下简称“航天电子”）2016 年12 月31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效 性是航天电子董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降 低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，航天电子于2016年12月31 日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 （此页无正文） 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国〃北京 中国注册会计师： 二○一七年二月二十八日